Ухвала суду № 65298396, 13.03.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/3359/17

Провадження № 1-кс/234/1222/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 березня 2017 рокуСлідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області- Лутай А.М.

при секретарі - Містюкевич І.Ю.

за участю прокурора Черевко М.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеному 23.01.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017050390000003 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_1 09.03.2017 року звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, мотивувавши клопотання тим, що cлідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017050390000003 від 23.01.2017, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням у провадженні встановлено, що в період з квітня 2013 року по жовтень 2016 року службові особи ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» (код за ЄДРПОУ 38301598, юридична адреса: Донецька обл., м. Селидове, вул. Центральна (Совєтська), буд. 161), в порушення вимог п.209.1, п.209.6, п.209.7, п.209.11 ст.209 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI із змінами та доповненнями, шляхом умисного надання до податкового органу недостовірних відомостей стосовно діяльності підприємства за період з квітня 2013 року по жовтень 2016 року, незаконно отримали пільги сільгоспвиробників зі сплати податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств та умисно ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств на загальну суму 3500 тис. грн., що є особливо великим розміром коштів.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від слати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форми власності, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 14.11.2012 за № 12761020000002643 в органах державної реєстрації у м.Селидовому було зареєстровано ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» (код за ЄДРПОУ 38301598) яке надало до відділу державної реєстрації Селидівської міської ради статут підприємства, протокол засновників про створення ТОВ, заяву на реєстрацію та документи по видам діяльності згідно КВЕД, копії паспортів засновників та інші документи необхідні для реєстрації ТОВ.

Прокурор вказує, що аналіз витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань про держану реєстрацію ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ», свідчить що документи державної реєстрації знаходяться у посадових осіб відділу державної реєстрації Селидівської міської ради, та мають суттєве значення для встановлення фактичних даних щодо створення підприємства, рішення протоколу засновників, виду діяльності ТОВ, відомості стосовно засновників, директора та зразки їх підпису та почерку.

Документи державної реєстрації ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ», що знаходяться у володінні відділу державної реєстрації Селидівської міської ради, не відносяться до документів, до яких заборонено доступ та не містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що вищевказані документи державної реєстрації ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32017050390000003 від 23.01.2017 їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб відділу державної реєстрації Селидівської міської ради.

Вислухавши прокурора, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадженнямають право звернутися дослідчого судді під часдосудового розслідування чи суду під чассудового провадження із клопотаннямпро тимчасовий доступдо речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 та 6 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляєухвалу про наданнятимчасового доступу доречей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ціречі або документи:перебувають або можуть перебувати у володіннівідповідної фізичноїабо юридичної особи;самі по собі або в сукупностіз іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєвезначеннядля встановленняважливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включаютьречей і документів, які містятьохоронюванузаконом таємницю.

Слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №32017050390000003 від 23.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не можливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вважаю необхідним клопотання прокурора про тимчасовий доступ задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів державної реєстрації ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» (код за ЄДРПОУ 38301598, юридична адреса: Донецька обл., м. Селидове, вул. Центральна (колишня-Совєтська), буд. 161) від 14.11.2012 за №12761020000002643, що перебувають у володінні службових осіб відділу державної реєстрації Селидівської міської ради (Донецька область, м. Селидове, вул.Карла Маркса, 8).

Зобовязати службових осіб відділу державної реєстрації Селидівської міської ради надати начальнику другого ВРКП СУ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2, старшим слідчим Колікову М.М.; Кононенко В.Ю., старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_3, оригінали вищезазначених документів та можливість їх вилучити.

Встановити термін надання вищезазначених документів 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали 30 днів з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.М.Лутай