Ухвала суду № 65294216, 06.03.2017, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/5603/16-к

Провадження по справі № 1-кс/522/3965/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 березня 2017 року місто Одеса

Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1, за участю секретаря Багрій А.В., слідчого Рождєствін-Смука І.І., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_2, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу та вилучення у ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932) касових та/або товарних чеків, прибуткових, видаткових накладних які свідчать про реалізацію продукції магазином безмитної торгівлі, який розташований за адресою: ДП "Іллічівський морський торговельний порт", 5 термінал, Одеська область, м. Чорноморськ, с. Бурлача Балка, вул. Північна, 4, пункту пропуску "Іллічівський морський торговельний порт" та який належить ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932), за період часу з 01.01.2015 р. по 20.02.2017 р..

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим відділом Управління СБ України в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22015160000000297 від 16.11.2015 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.199, ч.2 ст.364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що група невстановлених осіб за участі співробітників ДФС України та Державної прикордонної служби України, організовано та впроваджено схему з незаконного переміщення через митний кордон України, поза митним контролем, в зоні діяльності Одеської та Херсонської митниць ДФС України, сигарет іноземного виробництва та інших високоліквідних товарів народного вжитку, що тягне тяжкі наслідки у вигляді ухилення від сплати податків, зборів (обовязкових платежів) та митних платежів у значних розмірах.

При цьому, згідно відповіді на доручення ГУ БКОЗ СБ України вбачається, що посадові особи ТОВ «DFT-Південь» (код ЄДРПОУ 30330003) та ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932) причетні до функціонування каналу незаконного переміщення тютюнових виробів, інших підакцизних товарів та високоліквідних товарів на митну територію України без сплати відповідних платежів до державного бюджету України. Так, протиправний механізм полягає у переміщенні тютюнових виробів, інших підакцизних чи високоліквідних товарів на митну територію України з використанням митного режиму "ІМ 72" (безмитна торгівля) нібито з метою реалізації вказаних товарів громадянам та нерезидентам при виїзді з території України. В подальшому, після розміщення означених вище товарів у складських приміщеннях та/або магазинах безмитної торгівлі, на вказану групу товарів подається митна декларація в режимі "ТР 81" (внутрішній транзит), а такий вантаж прямує в інші магазини безмитної торгівлі, що дозволяє директору ТОВ «DFT-Південь» ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 та директору ТОВ «Скарабєй» ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, випустити вказаний товар у вільний обіг на внутрішній ринок України, під час його транзитного переміщення, без сплати відповідних митних платежів та зборів.

Водночас, директор ТОВ «DFT-Південь» ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 та директор ТОВ «Скарабєй» ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, діючи у змові зі службовими особами ДФС України та ДПС України, підробляють документи про нібито реалізацію означеного товару через магазини безмитної торгівлі ТОВ «DFT-Південь» та ТОВ «Скарабєй».

Таким чином, означений вантаж, перебуваючи під митним контролем, вивозиться з території морського порту для транспортування в інший магазин безмитної торгівлі, однак фактично вказаний вантаж реалізовується на внутрішньому ринку України, після його вивезення, та до території іншого магазину безмитної торгівлі фактично не надходить. За вищевказаною злочинною схемою, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, реалізовують на внутрішньому ринку України високоліквідні товари народного вжитку, не розмитнюючи їх та не сплачуючи при цьому, обов'язкових зборів і платежів.

Слідством встановлено, що ТОВ «Скарабєй» здійснює господарську діяльність з продажу підакцизних товарів через магазин безмитної торгівлі розташований за адресою: ДП "Іллічівський морський торговельний порт", 5 термінал, Одеська область, м. Чорноморськ, с. Бурлача Балка, вул. Північна, 4, пункту пропуску "Іллічівський морський торговельний порт".

Згідно вимог п. 6 Правил продажу товарів магазинами безмитної торгівлі, затвердженими постановою КМУ № 1089 від 17.07.2003 р., факт продажу товарів підтверджується касовим або товарним чеком з послідовною нумерацією (у двох примірниках), у якому повинні зазначатися номер рейсу або реквізити документа, який посвідчує особу, з відміткою про проходження митного контролю, ідентифікаційний код товару і його вартість. Оригінал чека видається пасажирові, який придбав товар, а копія зберігається у магазині безмитної торгівлі протягом не менш як трьох років.

07.02.2017 р. на адресу ТОВ «Скарабєй», в поярдку вимог ст. 93 КПК України, за вих. № 65/16/670 скеровано запит про витребування копій означених вище касових та/або товарних чеків. Відповідь на вказаний запит на адресу слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області на даний час не надходив.

Таким чином, матеріали кримінального провадження свідчать про те, що у володінні ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932) перебувають касові та/або товарні чеки, видаткові, прибуткові накладні про реалізацію підакцизних товарів через магазин безмитної торгівлі розташований за адресою: ДП "Іллічівський морський торговельний порт", 5 термінал, Одеська область, м. Чорноморськ, с. Бурлача Балка, вул. Північна, 4, пункту пропуску "Іллічівський морський торговельний порт", які мають істотне значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні.

Зміст ст. 2 КПК України, серед інших, закріплює завдання кримінального провадження такі як захист суспільства та держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.

При цьому, відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Так, вищевказані фіскальні документи відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 167 КПК України, є безпосереднім предметом злочинів, передбачених ч. 3 ст. 199 та ч. 2 ст. 364 КК України, а також означені фіскальні документи мають вагоме значення для правильного та повного встановлення події злочину, винуватості осіб, форми вини, мотиву і мети вчинення кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням, обставин, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого злочину, тому вказані фіскальні документи підлягають вилученню в повному обсязі з метою проведення повного, неупередженого та обєктивного розслідування.

Наявність такої інформації зобовязує спрямувати досудове розслідування на збирання фактичних даних, котрі самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для зясування обставин злочину, мотиву й мети його вчинення, що входить до предмету доказування у кримінальному провадженні відповідно до ст. 91 КПК України.

Будь-які інші джерела, з яких було б можливим одержати поза межами проведення тимчасового доступу до означених документів, що містяться у володінні ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932), а також інформація про існування таких джерел у розпорядженні прокурора, слідчого відсутні.

Поряд з цим, приймаючи до уваги необхідність безпосереднього експертного дослідження вказаних документів, шляхом призначення та проведення ряду відповідних експертиз, доцільно провести їх огляд та вилучення, з метою використання наявних у них відомостей як доказів.

У звязку з тим, що зміна або знищення означених вище фіскальних документів може призвести до спотворення відомостей про факти та обставини, які досліджуються у даному кримінальному провадженні, враховуючи прагнення невстановлених розслідуванням осіб перешкодити повному та обєктивному розслідуванню, вважаю за доцільним розгляд вказаного клопотання без виклику володільця таких фіскальних документів - представників ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932, тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених речей та документів.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

З наданих матеріалів вбачаться, що слідчим відділом Управління СБ України в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22015160000000297 від 16.11.2015 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.199, ч.2 ст.364 КК України.

В судовому засіданні слідчим доведено, що перелічені речі та документи, які перебувають у володінні ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932), за адресою: ДП "Іллічівський морський торговельний порт", 5 термінал, Одеська область, м. Чорноморськ, с. Бурлача Балка, вул. Північна, 4, мають значення для встановлення обставин, відомості, що в них містяться можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення у ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932) касових та/або товарних чеків, прибуткових, видаткових накладних які свідчать про реалізацію продукції магазином безмитної торгівлі, який розташований за адресою: ДП "Іллічівський морський торговельний порт", 5 термінал, Одеська область, м. Чорноморськ, с. Бурлача Балка, вул. Північна, 4, пункту пропуску "Іллічівський морський торговельний порт" та який належить ТОВ «Скарабєй» (код ЄДРПОУ 31652932), за період часу з 01.01.2015 р. по 20.02.2017 р.

Виконання ухвали доручити слідчим слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №22015160000000297, а саме: старшому слідчому в ОВС ОСОБА_6, слідчому в ОВС ОСОБА_7, старшому слідчому Тригубенку Т.В..

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

06.03.2017