Ухвала суду № 65253605, 02.04.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/6605/15-к

1-кс-1567/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Українець В.В., розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівни про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

02 квітня 2015 року до Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Н.В. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 32015100090000096 від 28 березня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначено, що згідно акту ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві № 560/26-58-22-05-18/39167462 від 19 лютого 2015 року службові особи ТОВ "Віст Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 39167462) в період з 01 квітня 2014 року по 31 грудня 2014 року при взаємовідносинах з ТОВ "Віст Груп Лімітед" (код ЄДРПОУ 3805901) та ТОВ "Віст Груп" (код ЄДРПОУ 33326775) занизили податок на додану вартість на суму 5 137 530 грн.

ТОВ "Віст Груп Лімітед" (код ЄДРПОУ 3805901) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві з 26 грудня 2011 року. Податкова адреса ТОВ "Віст Груп Лімітед": м. Київ, площа Солом'янська, 2, кв. 927.

Для встановлення факту розрахунків ТОВ "Віст Груп ЛТД" з контрагентами виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ "Віст Груп ЛТД" № 26007450093 (українська гривня), № 26007450822 (українська гривня), № 26007450833 (українська гривня), № 26008450832 (українська гривня), які відкриті в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО380805) за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9.

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

З матеріалів справи вбачається, що згідно акту ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві № 560/26-58-22-05-18/39167462 від 19 лютого 2015 року службові особи ТОВ "Віст Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 39167462) в період з 01 квітня 2014 року по 31 грудня 2014 року при взаємовідносинах з ТОВ "Віст Груп Лімітед" (код ЄДРПОУ 3805901) та ТОВ "Віст Груп" (код ЄДРПОУ 33326775) занизили податок на додану вартість на суму 5 137 530 грн.

ТОВ "Віст Груп Лімітед" (код ЄДРПОУ 3805901) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві з 26 грудня 2011 року. Податкова адреса ТОВ "Віст Груп Лімітед": м. Київ, площа Солом'янська, 2, кв. 927.

Для встановлення факту розрахунків ТОВ "Віст Груп ЛТД" з контрагентами виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ "Віст Груп ЛТД" № 26007450093 (українська гривня), № 26007450822 (українська гривня), № 26007450833 (українська гривня), № 26008450832 (українська гривня), які відкриті в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО380805) за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вбачається, що слідчим наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Слідчий просить надати доступ до документів за період з часу відкриття рахунку по теперішній час.

Разом з тим, з витягу з кримінального провадження № 32015100090000096 вбачається, що правопорушення стосується фінансово-господарських взаємовідносин службових осіб ТОВ "Віст Груп ЛТД" з ТОВ "Віст Груп Лімітед" та ТОВ "Віст Груп" в період часу з 01 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню саме за період з 01 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року.

Слідчий просить надати доступ до речей і документів йому або оперативному співробітнику за дорученням слідчого.

Разом з тим, слідчим не додано до клопотання чіткого переліку цих осіб, тому така вимога задоволенню не підлягає.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню частково.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівни про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівні на тимчасовий доступ до речей і копій документів ТОВ "Віст Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 39167462), що перебувають у володінні АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО380805) за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, які містять банківську таємницю, а саме: копії документів на підставі яких ТОВ "Віст Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 39167462) було відкрито рахунки № 26007450093 (українська гривня), № 26007450822 (українська гривня), № 26007450833(українська гривня), № 26008450832 (українська гривня), які відкриті в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО380805) за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9 (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників), а також інформацію по руху грошових коштів по рахункам ТОВ "Віст Груп ЛТД" (код ЄДРПОУ 39167462) № 26007450093 (українська гривня), № 26007450822 (українська гривня), № 26007450833(українська гривня), № 26008450832 (українська гривня), які відкриті в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО380805) за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, за період з 01 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунки №26007450093 (українська гривня), №26007450822 (українська гривня), №26007450833(українська гривня), №26008450832 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків №26007450093 (українська гривня), №26007450822 (українська гривня), №26007450833(українська гривня), №26008450832 (українська гривня), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: