Ухвала суду № 65244747, 09.03.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/3361/17

Провадження № 1-кс/234/1223/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 березня 2017 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

у складі: слідчого судді Карпенко О.М.,

при секретарі Аксеніної В.М.,

за участю прокурора Черевко М.І.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юрист 2 класу Черевко М.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

09.03.2017 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юрист 2 класу Черевко М.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017050390000003 від 23.01.2017р. за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Із клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017050390000003 від 23.01.2017р., у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням у провадженні встановлено, що в період з квітня 2013 року по жовтень 2016 року службові особи ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» (код за ЄДРПОУ 38301598, юридична адреса: Донецька обл., м. Селидове, вул. Центральна (Совєтська), буд. 161), в порушення вимог п.209.1, п.209.6, п.209.7, п.209.11 ст.209 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI із змінами та доповненнями, шляхом умисного надання до податкового органу недостовірних відомостей стосовно діяльності підприємства за період з квітня 2013 року по жовтень 2016 року, незаконно отримали пільги сільгоспвиробників зі сплати податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств та умисно ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств на загальну суму 3500тис. грн., що є особливо великим розміром коштів.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від слати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форми власності, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2013-2016 років ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» надавало до Управління статистики у м. Селидовому Головного управління статистики у Донецькій області статистичні звіти з додатками та розшифровками, в яких міститься інформація, щодо характеру та об'єму проведених сільськогосподарських операцій протягом вказаного періоду часу(звіти про підсумки збору врожаю-Ф №29-сг, реалізації сільскогосподарської продукції форма №21-заг, декларація про обсяги зберігання зерна, посівні площі сільскогосподарських культур форма №4-сг, наявність сільскогосподарської техніки форма №10-мех, звіт про сівбу та збирання врожаю, проведення інших польових робіт форма №37-сг та інші форми та додатки), інформацію про середню врожайність у періоди 2013-2016 роки.

Аналіз статистичних звітів ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ», що знаходяться у володінні Управління статистики у м. Селидовому Головного управління статистики у Донецькій області, має суттєве значення для встановлення фактичних даних щодо здійснення фінансово-господарської діяльності в інкримінованому періоді часу, а також щодо осіб, які підписували статистичні звіти.

Процесуальні документи, тобто статистичні звіти з додатками та розшифровками ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ», що знаходяться у володінні Управління статистики у м. Селидове Головного управління статистики у Донецькій області, не відносяться до документів, до яких заборонено доступ та не містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що вищевказані документи статистичної звітності ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32017050390000003 від 23.01.2017р., їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб Управління статистики у м. Селидовому Головного управління статистики у Донецькій області.

Вислухавши прокурора, який просив задовольнити клопотання, дослідив письмові матеріали, додані до клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юрист 2 класу Черевко М.І., про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Дмитрієву І.С., старшим слідчим Колікову М.М.; Кононенко В.Ю., старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Степаненко В.В.дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів статистичних звітів з додатками та розшифровками ТОВ «СІДІАЙ АГРОТРЕЙДІНГ» (код за ЄДРПОУ 38301598) за період діяльності підприємства 2013-2016 рр., що перебувають у володінні службових осіб Управління статистики у м. Селидове Головного управління статистики у Донецькій області (Донецька область, м. Селидове, вул. Карла Маркса, 2).

Зобов`язати службових осіб Управління статистики у м. Селидове Головного управління статистики у Донецькій області надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Дмитрієву І.С., старшим слідчим Колікову М.М.; Кононенко В.Ю., старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Степаненко В.В., оригінали вищезазначених документів та можливість їх вилучити.

Встановити термін надання вищезазначених документів службовим особам Управління статистики у м. Селидове Головного управління статистики у Донецькій області 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали встановити до 08.04.2017 року.

Роз'яснити, що згідно ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи №1-кс/234/1223/17, а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Краматорського

міського суду О.М. Карпенко