Ухвала суду № 65244394, 10.03.2017, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/1473/17

Провадження № 1-кс/265/854/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 березня 2017 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Костромітіна  О.О., при секретарі Куксенко А.С., за участю прокурора Алієва Е.Ш., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Якубовича Я.В., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Якубовича Я.В., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016050000000056 від 28.07.2016 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що невстановлені посадові особи ПАТ «Великоанадольський Вогнетривкий комбінат» (податкова адреса: Донецька область, Волноваський район, с. Володимирівка, вул. Заводська 1, основний вид діяльності - виробництво вогнетривких виробів, зареєстрованого в Волноваській ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області, у період з 01.01.2016 по 30.06.2016 діючи умисно, з метою мінімізації податкових зобов'язань з податку на додану вартість, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ за рахунок відображення начебто придбання плит футерувальних матриць від наступних підприємств що мають ознаки ризиковості: ТОВ «Бліц Профіт» (код 39661983), ТОВ «ПФК Контур» (код 39474213), ТОВ «Делайз Систем» (код 40104133), ТОВ «Лордфілк» (код 40103941), ТОВ «Біказ» (код 39603057), ТОВ «Трансімпекс компані» (40238159), ТОВ «Преміум Юкрейн» (код 40240917), ТОВ «Експрес Ойл» (код 39733078), чим ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 5 471 688,2 гривні, що підтверджується дослідженням про результати фінансово-господарської діяльності підприємства відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області від 25.07.2016 №53/05-99-16-02-11-02/00191721.

У ході проведення оперативних заходів співробітниками оперативного управління Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС в Донецькій області встановлено, що посадові особи ПАТ " Великоанадольський Вогнетривкий комбінат" (ПАТ ВАВК) ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, мінімізуючи податкові зобов'язання і необґрунтовано завищуючи податковий кредит, використовуючи банківські рахунки підприємств з ознакими «податкових ям», шляхом укладення безтоварних операцій.

Згідно результатів фінансово - господарської діяльності ПАТ ВАВК за підсумками з 01.01.15 р. по 01.06.16 р. з використанням бази даних «Податковий блок» було встановлено, що підприємство згідно укладених договорів на протязі вказаного періоду здійснює реалізацію товарів (виробів вогнетривких шамотних), наступним підприємствам: ТОВ "Гір-Інтернешнл" (35832123; м.Дніпро, Жовтневий район, вул. Космічна, 49-Б), ПАТ "Арселорміттал Кривий ріг" (24432974; м.Кривий Ріг, Дзержинський район, вул.Орджонікідзе, 1), ПАТ "Купянський машинобудівний завод" (00372307; Харківська область, м.Купянськ, вул..Комсомольська, 38), ТОВ "Дніпропромліт" (21866376; м.Дніпро, Дніпропертровський район, с.м.т.Ювілейне, вул.Виробнича, 13).

Також ПАТ "ВАВК" здійснює експорт своєї продукції (виробів вогнетривких шамотних). В період з 01.01.2015 р. - 01.07.2016 р. основними покупцями є: UNI-MAT,WIESLAW WITROWY (00-720, м. Варшава, вул. Черняховська, 127/17); ТОВ "ГИР Восточная Европа" (121353, м. Москва, Сколківське шосе, б. 31); ВАТ "Управляюча компанія "БЕЛАВТОМАЗ" (РБ, 220021, м. Мінськ, вул. Соціалістична, 2); "Хематекс" СП. с о.о. (Польша, 27-400, м. Островець Свентокшиски, вул. Жабя, 35); ICS <MEGASTROI> SRL (MD-3100, г.Бельцы, ул. Софийская, 27/2); ОАО "Молдавский металлургический завод" (5500, г. Рыбница, ул. Индустриальная,1 Молдова); ТОВ "НЕМЯТА" (223016, Республіка Білорусь, Мінська обл., Мінський р-н, Новодворський); ТОВ "ГИР Европа" СП. с о.о. (Польша, 41-506, м. Хожув, вул. Мароніа, 44); Філія ВАТ "БЕЛАЗ"Управляюча компанія холдинга "БЕЛАЗ-Холдінг" (РБ, 212601, м.Могильов, пр-т Вітєбський, 5); OOO "Catadeni-Lux " (Республіка Молдова, м. Чимишлия, вул. Суверанитэций 3А); ТОВ "РЕМКО" (Польша, 40-101 м. Катовіце, вул. Хожовська, 108); OOO "Catadeni-Lux " (Республіка Молдова, м. Чимишлия, вул. Суверанитэций 3А); ТОВ "КРАС Трейдинг" (3300, Молдова, ПМР, Тираспіль, вул. Мечникова, 31).

Також встановлено, що посадові особи ПАТ " Великоанадольський Вогнетривкий комбінат" (код за ЄДРПОУ 00191721) здійснюють мінімізацію власних податкових зобов'язань з податку на додану вартість за рахунок відображення начебто проведених операцій з купівлі ТМЦ від суб'єктів підприємницької діяльності «групи ризику», по першому ланцюгу постачання у який здійснюється «переворот товару», а саме:

ТОВ "Бліц Профіт" (39661983; Київська область, Бородянський район, с.м.т. Бородянка, вул. Вокзальна, 27; дир.бух.засн. ОСОБА_5 (НОМЕР_1; АДРЕСА_7; ПАТ "КБ Євробанк"; ПАТ "Діамантбанк"; ПУАТ "Смартбанк" (рахунки закрито 05.02.16); АТ "Банк Богуслав" (рахунки закрито 29.01.16). Стан - 0. На обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС в м. Києві. Період взаємовідносин - березень 2016 р. Сума взаємовідносин - 749 310 грн. + ПДВ - 149 862 грн. Характер взаємовідносин - постачання матриць різних виробів, ознак кутових та бокових матриць, плит кріплення до матриць. Підприємство має формальні ознаки «податкової ями», а саме - кількість працівників згідно баз даних ДФС 1 ДФ у період взаємовідносин складає 1 особа, яка враховуючі загальний обсяг оподаткованих операцій, фізично не могла виконувати постачання товарів на адресу покупців. Наймані працівники на підприємстві відсутні. Адреси ІР - НОМЕР_31; НОМЕР_13; НОМЕР_14; НОМЕР_32.

Постачальниками ТОВ «Бліц Профіт»; є: ТОВ "Аск-Інвест-Трейд" (39661894; м. Київ, Печерський район, б-р Лесі Українки, буд.27/2; дир.бух.засн. ОСОБА_6 (НОМЕР_2; АДРЕСА_8); ПАТ КБ "Євробанк"; АТ "Райффайзен банк Аваль" у м. Києві; ПУАТ "Смартбанк"; АТ "Банк Богуслав" (рахунок закрито 18.02.16). Стан - 0. На обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС в м. Києві. Адреси ІР - НОМЕР_31; НОМЕР_13; НОМЕР_14; НОМЕР_32.

ТОВ "Тек Юніон" (39676979; м. Київ, Печерський район, вул. Патріса Лумумби, буд.4/6, корп. А; дир.бух.засн. ОСОБА_7 (НОМЕР_3; АДРЕСА_9); ПАТ КБ "Євробанк"; ПУАТ "Смартбанк". Стан - 0. На обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС в м. Києві. Адреси АР - НОМЕР_31; НОМЕР_13; НОМЕР_14; НОМЕР_32.

ТОВ "ПФК Контур" (39474213 Київська область, Вишгородський район, м. Вишгород,, пр-кт Івана Мазепи, буд. 8; дир.бух.засн. ОСОБА_8 (НОМЕР_4, АДРЕСА_10); ПАТ "КСГ Банк"; ПУАТ "Смартбанк" (рахунки закрито 19.02.16); АТ "Банк Богуслав" (рахунки закрито 08.02.16); ПАТ "Діамантбанк"; ПАТ "КБ "Євробанк"; ТА "Райффайзен банк АВАЛЬ" в м. Києві. Стан - 0. На обліку в Вишгородській ОДПІ ГУ ДФС у Київський області). Період взаємовідносин - березень 2016 р. Сума взаємовідносин - 744 550 грн. + ПДВ - 148 910 грн. Характер взаємовідносин - постачання матриць різних виробів, ознак кутових та бокових матриць, плит кріплення до матриць, прес форми. Підприємство має формальні ознаки «податкової ями», а саме - підприємство фактично начало працювати з липня 2015 року. Кількість працівників згідно баз даних ДФС 1 ДФ у період взаємовідносин складає 4 особи, які враховуючі загальний обсяг оподаткованих операцій, фізично не могли виконувати постачання товарів на адресу покупців.

ТОВ "Делайз Систем" (40104133; м. Чернівці, Першотравневий район, вул. Севастопольська, 32; дир. бух.засн. ОСОБА_9 (НОМЕР_5; АДРЕСА_11); засн. ОСОБА_10 (НОМЕР_6; АДРЕСА_1); ПУАТ "Фідобанк"; ПАТ "Банк Портал". Стан - 30 (в стані переходу до іншої ДПІ, переходить з Переяслав-Хмельницької ОДПІ до Чернівецької ОДПІ ГУ ДФС у Чернівецькій області). Період взаємовідносин - січень - лютий 2016 р. Сума взаємовідносин - 5 229 010 грн. + ПДВ - 1 045 802 грн. Характер взаємовідносин - постачання матриць різних виробів, ознак кутових та бокових матриць, плит кріплення до матриць. Підприємство має формальні ознаки «податкової ями», а саме - кількість працівників згідно баз даних ДФС 1 ДФ у період взаємовідносин складає 1 особа, яка враховуючі загальний обсяг оподаткованих операцій, фізично не могла виконувати постачання товарів на адресу покупців. Наймані працівники на підприємстві відсутні. Адреси ІР - НОМЕР_20; НОМЕР_19; НОМЕР_27; НОМЕР_23; НОМЕР_24; НОМЕР_28; НОМЕР_29; НОМЕР_30; НОМЕР_13; НОМЕР_14.

Постачальниками ТОВ "Делайз Систем" є: ТОВ Блоссом Груп" (38920543; м. Київ, Голосіївський район, вул. Баренбойма, 8; дир. бух.засн. ОСОБА_12 (НОМЕР_7; АДРЕСА_2); ПАТ "Кредобанк" ПАТ "Пумб". Стан - 0. На обліку в ДПІ у Голосіївському районі м. Києва (платник з наступного року, основне місце обліку), Галицька ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області (не основне місце обліку). Постачання вживаного одягу. Адреса ІР - НОМЕР_26.

ТОВ "Дрімдрес" (40182468; м. Запоріжжя, Заводський район, вул. Демократична, 70/4; дир.бух.засн. ОСОБА_13 (НОМЕР_8; АДРЕСА_3); Західне ГРУ ПАТ КБ"Приватбанк" м. Львів (рахунки закрито 12,13.04.16); ПАТ "Діамантбанк" (рахунки закрито 13.04.16, та 20.05.16); ПАТ "КСГ Банк" (рахунки закрито 12.04.16). Стан - 3 (прийнято рішення про припинення). На обліку в Запорізькій ОДПІ (відсутня у заводському районі). Вибув з Залізничної ОДПІГУ ДФС у Львівській області. Постачання одягу, взуття що були у використанні. Адреса ІР - НОМЕР_18.

ТОВ "Лордфілк" (40103941; м. Львів, Ликачівський район, вул. Зелена, 238; дир.бух.засн. ОСОБА_9 (НОМЕР_5; АДРЕСА_11); засн. ОСОБА_14 (НОМЕР_6; АДРЕСА_4); ПУАТ "Фідобанк"; ПАТ "Банк Портал". Стан - 65 (платник з наступного року Ликачивська ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, вибув з з Переяслав-Хмельницької ОДПІ до Чернівецької ОДПІ ГУ ДФС у Чернівецькій області). Період взаємовідносин - січень - березень 2016 р. Сума взаємовідносин - 4 484 771 грн. + ПДВ - 896 954,2 грн. Характер взаємовідносин - постачання матриць різних виробів, ознак кутових та бокових матриць, плит кріплення до матриць. Підприємство має формальні ознаки «податкової ями», а саме - кількість працівників згідно баз даних ДФС 1 ДФ у період взаємовідносин складає 1 особа, яка враховуючі загальний обсяг оподаткованих операцій, фізично не могла виконувати постачання товарів на адресу покупців. Наймані працівники на підприємстві відсутні. Адреси ІР - НОМЕР_20; НОМЕР_19; НОМЕР_13; НОМЕР_14; НОМЕР_21; НОМЕР_22; НОМЕР_23; НОМЕР_24; НОМЕР_25.

Одними з постачальників ТОВ "Лордфілк" є: ТОВ «Блоссом Груп» (38920543; м. Київ, Голосіївський район, вул. Баренбойма, 8; дир.бух.засн. ОСОБА_12 (НОМЕР_7; АДРЕСА_2); ПАТ "Кредобанк" ПАТ "Пумб". Стан - 0. На обліку в ДПІ у Голосіївському районі м. Києва (платник з наступного року, основне місце обліку), Галицька ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області (не основне місце обліку). Постачання вживаного одягу. Адреса ІР - НОМЕР_26.

ТОВ "Дрімдрес" (40182468; м. Запоріжжя, Заводський район, вул. Демократична, 70/4; дир.бух.засн. ОСОБА_13 (НОМЕР_8; АДРЕСА_3); Західне ГРУ ПАТ КБ"Приватбанк" м. Львів (рахунки закрито 12,13.04.16); ПАТ "Діамантбанк" (рахунки закрито 13.04.16, та 20.05.16); ПАТ "КСГ Банк" (рахунки закрито 12.04.16). Стан - 3 (прийнято рішення про припинення). На обліку в Запорізькій ОДПІ (відсутня у заводському районі). Вибув з Залізничної ОДПІГУ ДФС у Львівській області). Постачання одягу, взуття що були у використанні. Адреса ІР - НОМЕР_18.

ТОВ "ЕКСПРЕС ОЙЛ" (39733078; м. Київ, Печерський район, вул. Івана Кудрі, буд. 39, поїзд 1, кв.1); дир.бух.засн. ОСОБА_15 (НОМЕР_9); АБ "Евробанк", АТ "ОТП Банк". Стан - 0. На обліку у ДПІ Печерському районі ГУ ДФС м. Києва. Період взаємовідносин - квітень 2016 р. Сума взаємовідносин - 746 550 грн. + ПДВ - 149 130 грн. Характер взаємовідносин - постачання матриць різних виробів, ознак кутових та бокових матриць, плит кріплення до матриць. Підприємство має формальні ознаки «податкової ями».

ТОВ "Біказ" (39603057; Київська область, м. Бровари, вул. Кутузова буд.125, кв.(офіс)22; дир.бух.засн. ОСОБА_16 (НОМЕР_10; АДРЕСА_5); ПАТ "Сбербанк", ПАТ КБ "Євробанк". Стан - Стан - 65 (платник з наступного року (основне місце обліку) Броварська ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, вибув з ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві). Період взаємовідносин - березень 2016 р. Сума взаємовідносин - 2 923 310 грн. + ПДВ - 584 662 грн. Характер взаємовідносин - постачання матриць різних виробів, ознак кутових та бокових матриць, плит кріплення до матриць. Підприємство має формальні ознаки «податкової ями», а саме - кількість працівників згідно баз даних ДФС 1 ДФ у період взаємовідносин складає 1 особа, яка враховуючі загальний обсяг оподаткованих операцій, фізично не могла виконувати постачання товарів на адресу покупців. Наймані працівники на підприємстві відсутні. Адреса ІР - НОМЕР_17.

ТОВ "Трансімпекс компані" (40238159; Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Київська, буд.6-В; дир.бух.засн. ОСОБА_17 (НОМЕР_11; АДРЕСА_6); АБ "Укргазбанк", АТ "КБ "Союз". Стан - 0. На обліку у Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області. Період взаємовідносин - квітень, травень, червень 2016 р. Сума взаємовідносин - 11 195 770 грн. + ПДВ - 2 239 154 грн. Характер взаємовідносин - постачання матриць різних виробів, ознак кутових та бокових матриць, плит кріплення до матриць. Підприємство має формальні ознаки «податкової ями», а саме - кількість працівників згідно баз даних ДФС 1 ДФ у період взаємовідносин складає 1 особа, яка враховуючі загальний обсяг оподаткованих операцій, фізично не могла виконувати постачання товарів на адресу покупців. Наймані працівники на підприємстві відсутні. Адреси ІР - НОМЕР_16; НОМЕР_13; НОМЕР_14; НОМЕР_15.

Постачальником ТОВ "Трансімпекс компані" є ТОВ "Комерцтрейд ЛТД" (40238913), який поставляє підприємству тримачі для паперових рушників, сушарки для посуду та інший інвентар. Адреси ІР - НОМЕР_16; НОМЕР_13; НОМЕР_14; НОМЕР_15.

ТОВ "Преміум Юкрейн" (40240917; Київська область, м. Біла Церква, вул. Богдана Хмельницького, буд.28, кв.(офіс) 15; дир.бух.засн. ОСОБА_18 (НОМЕР_12; АДРЕСА_12); АБ "Укргазбанк", АТ "КБ "Союз". Стан - 0. На обліку у Білоцерківській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області. Період взаємовідносин - квітень 2016 р. Сума взаємовідносин - 1 285 845 грн. + ПДВ - 257 169 грн. Характер взаємовідносин - постачання матриць різних виробів, ознак кутових та бокових матриць, плит кріплення до матриць. Підприємство має формальні ознаки «податкової ями», а саме - кількість працівників згідно баз даних ДФС 1 ДФ у період взаємовідносин складає 1 особа, яка враховуючі загальний обсяг оподаткованих операцій, фізично не могла виконувати постачання товарів на адресу покупців. Наймані працівники на підприємстві відсутні. Адреси ІР - НОМЕР_13; НОМЕР_14; НОМЕР_15.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення -ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ «Біказ» (код 39603057), з можливістю її подальшого вилучення, а саме: Статуту та зміни до нього, заяви про реєстрацію, реєстраційної картки, протоколів загальних зборів рішення засновників щодо внесення змін та призначення посадових осіб, довіреностей, листів, договір оренди приміщення та інших документів які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме встановлення осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи. В ході досудового розслідування було встановлено, що документи щодо реєстрації ТОВ «Біказ» (код 39603057) знаходяться у володінні посадових осіб Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації.

Одночасно існує реальна загроза зміни або знищення первинних документів реєстраційної справи з метою спотворення доказів кримінального правопорушення та переховування осіб, які скоїли кримінальне правопорушення.

З огляду на викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищезазначених документів реєстраційної справи ТОВ «Біказ» (код 39603057) з можливістю її вилучити, які перебувають у володінні посадових осіб Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації.

Прокурор у судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що зазначені у клопотанні документи містять охоронювану законом таємницю, тому отримати їх в інший спосіб, ніж за судовим рішенням, неможливо. Вилучення вказаних документів забезпечить повноту, всебічність та об'єктивність досудового розслідування.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Як вбачається з клопотання, документи, до яких слідчий просить тимчасовий доступ у відповідній установі не відносяться до речей і документів, до яких заборонено доступ.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому. Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати відшукувану інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Якубовича Я.В., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації надати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Біказ» (код 39603057), з можливістю її вилучити, яка перебуває у службових осіб Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, яка розташована за адресою: м. Київ, бул. Праці, буд. 1/1 а саме: рішення засновників, доручення, довіреності, заяви, листування, протоколи загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статут, зміни до Статуту, реєстраційні картки та інші документи, які надані для реєстрації підприємства та внесення змін до установчих документів.

Тимчасовий доступ надати членам слідчо-оперативної групи: прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Алієву Е.Ш., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Якубовичу Ярославу Вадимовичу, начальника відділу ОСАПДВ ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової Карлікову Сергію Євгеновичу, ст. о/у ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Попову Олександру Миколайовичу, ст. о/у ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Залівчому Євгену Вікторовичу, ст. о/у ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Барбашу Олександру Олександровичу, ст. о/у ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Неживому Олександру Володимировичу або іншій уповноваженій слідчим особі.

Зобов'язати службових осіб Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації надати всі вищезазначені документи в оригіналах і в повному обсязі, а у разі їх відсутності належним чином засвідчені копії та документів, які підтверджують їх відсутність.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 10 березня 2017 року по 10 квітня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя