Ухвала суду № 65243256, 06.02.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/2479/15-к

1-кс-596/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Українець В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Зінчука Ігоря Миколайовича про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

06 лютого 2015 року до Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Зінчука І.М. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 32013110090000179 від 17 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначено, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, та ОСОБА_9, шляхом незаконного використання реквізитів підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Укрпрофгарант" (код ЄДРПОУ 38193308), ТОВ "Лідер Форм Компані" (код ЄДРПОУ 38905483), ТОВ "Брокмаг" (код ЄДРПОУ 38870697), ТОВ "Аквіта Нова Союз" (код ЄДРПОУ 38463677), ТОВ "ЦСБ "Профі" (код ЄДРПОУ 36159349), ТОВ "Сі Оф Лайф Україна" (код ЄДРПОУ 35945298), ТОВ "Авалон Капітал" (код ЄДРПОУ 38077661), ТОВ "Авалон 5" (код ЄДРПОУ 37783792), ТОВ "Скап Холдінгс" (код ЄДРПОУ 34715960), ТОВ "Енергософт- 3" (код ЄДРПОУ 37856960), ТОВ "Сирена трейд" (код ЄДРПОУ 33941752), ТОВ "Технопром- 7" (код ЄДРПОУ 37516130), ТОВ "Енергозбут- 5" (код ЄДРПОУ 37856975), ТОВ "НВК "Дакмас" (код ЄДРПОУ 33060784), ТОВ "Мульті-керам" (код ЄДРПОУ 21609308), ПП "Фінн 9" (код ЄДРПОУ 37887047), ТОВ "Львівська площа" (код ЄДРПОУ 22929558), ТОВ "Альва БК" (код ЄДРПОУ 38123728), ТОВ "Адіго" (код ЄДРПОУ 36476574), ТОВ "Фітікон-Т" (код ЄДРПОУ 37688013), ТОВ "Воліра" (код ЄДРПОУ 38050021), ТОВ "Трейдтім" (код ЄДРПОУ 38889928), ТОВ "Інвест-Трейд-Лайн" (код ЄДРПОУ 38566952), та Київська філія "Королівський замок" ВАТ "АГ "Закарпатський сад" (код ЄДРПОУ 34747730), ймовірно організували діяльність "конвертаційного центру", основним завданням якого являлось прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, шляхом сприяння їм в ухиленні від сплати податків, зборів та обов'язкових платежів, мінімізації податкових зобов'язань та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, проведені фінансових операцій з легалізації грошових коштів та переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

Так, в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження отримано тимчасовий доступ до документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку фіктивного підприємства ТОВ "Укрпрофгарант", відкритого в АТ "ОТП банк" (МФО 300528) за № 26000262200058 в період з 12 вересня 2012 року по 30 липня 2014 року. За результатами аналізу руху коштів по даному рахунку встановлено, що ОСОБА_8 (і.н. НОМЕР_1) за вказаний період отримує на власний рахунок НОМЕР_2, відкритий в АТ "ОТП банк", від вказаного підприємства грошові кошти в загальному розмірі близько 450 тис. грн., з призначенням платежу: "Поворотня безв. фін. доп. зг. дог. № 86 від 16 квітня 2014 року Без ПДВ".

Однак, згідно показань допитано в якості свідка засновника ТОВ "Укрпрофгарант" ОСОБА_13 встановлено, що він зареєстрував дане підприємство на прохання ОСОБА_2 за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності. Крім того, він не призначав на посаду директора ТОВ "Укрпрофгарант" ОСОБА_9, та взагалі з ним особою не знайомий. Дана інформація підтверджується ухвалою Солом'янського районного суду м. Києва від 13 листопада 2014 року про звільнення ОСОБА_13 від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 205 у зв'язку із закінченням строків давності. Отже, є достатні підстави вважати, що дані кошти отримані ОСОБА_8 незаконним шляхом, з метою переведення безготівкових грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки.

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

З матеріалів справи вбачається, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, та ОСОБА_9, шляхом незаконного використання реквізитів підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Укрпрофгарант" (код ЄДРПОУ 38193308), ТОВ "Лідер Форм Компані" (код ЄДРПОУ 38905483), ТОВ "Брокмаг" (код ЄДРПОУ 38870697), ТОВ "Аквіта Нова Союз" (код ЄДРПОУ 38463677), ТОВ "ЦСБ "Профі" (код ЄДРПОУ 36159349), ТОВ "Сі Оф Лайф Україна" (код ЄДРПОУ 35945298), ТОВ "Авалон Капітал" (код ЄДРПОУ 38077661), ТОВ "Авалон 5" (код ЄДРПОУ 37783792), ТОВ "Скап Холдінгс" (код ЄДРПОУ 34715960), ТОВ "Енергософт- 3" (код ЄДРПОУ 37856960), ТОВ "Сирена трейд" (код ЄДРПОУ 33941752), ТОВ "Технопром- 7" (код ЄДРПОУ 37516130), ТОВ "Енергозбут- 5" (код ЄДРПОУ 37856975), ТОВ "НВК "Дакмас" (код ЄДРПОУ 33060784), ТОВ "Мульті-керам" (код ЄДРПОУ 21609308), ПП "Фінн 9" (код ЄДРПОУ 37887047), ТОВ "Львівська площа" (код ЄДРПОУ 22929558), ТОВ "Альва БК" (код ЄДРПОУ 38123728), ТОВ "Адіго" (код ЄДРПОУ 36476574), ТОВ "Фітікон-Т" (код ЄДРПОУ 37688013), ТОВ "Воліра" (код ЄДРПОУ 38050021), ТОВ "Трейдтім" (код ЄДРПОУ 38889928), ТОВ "Інвест-Трейд-Лайн" (код ЄДРПОУ 38566952), та Київська філія "Королівський замок" ВАТ "АГ "Закарпатський сад" (код ЄДРПОУ 34747730), ймовірно організували діяльність "конвертаційного центру", основним завданням якого являлось прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, шляхом сприяння їм в ухиленні від сплати податків, зборів та обов'язкових платежів, мінімізації податкових зобов'язань та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, проведені фінансових операцій з легалізації грошових коштів та переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

Так, в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження отримано тимчасовий доступ до документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку фіктивного підприємства ТОВ "Укрпрофгарант", відкритого в АТ "ОТП банк" (МФО 300528) за № 26000262200058 в період з 12 вересня 2012 року по 30 липня 2014 року. За результатами аналізу руху коштів по даному рахунку встановлено, що ОСОБА_8 (і.н. НОМЕР_1) за вказаний період отримує на власний рахунок НОМЕР_2, відкритий в АТ "ОТП банк", від вказаного підприємства грошові кошти в загальному розмірі близько 450 тис. грн., з призначенням платежу: "Поворотня безв. фін. доп. зг. дог. № 86 від 16 квітня 2014 року Без ПДВ".

Однак, згідно показань допитано в якості свідка засновника ТОВ "Укрпрофгарант" ОСОБА_13 встановлено, що він зареєстрував дане підприємство на прохання ОСОБА_2 за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності. Крім того, він не призначав на посаду директора ТОВ "Укрпрофгарант" ОСОБА_9, та взагалі з ним особою не знайомий. Дана інформація підтверджується ухвалою Солом'янського районного суду м. Києва від 13 листопада 2014 року про звільнення ОСОБА_13 від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 205 у зв'язку із закінченням строків давності. Отже, є достатні підстави вважати, що дані кошти отримані ОСОБА_8 незаконним шляхом, з метою переведення безготівкових грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Докази наявності таких документів у АТ "ОТП банк" до клопотання додані.

Вбачається, що слідчим наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

У клопотанні зазначено, що необхідно вилучити саме оригінали документів, оскільки це потрібне для проведення почеркознавчої експертизи.

Слідчий просить надати доступ до речей і документів йому або за його дорученням співробітникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві.

Разом з тим, слідчим не додано до клопотання чіткого переліку цих осіб, тому така вимога задоволенню не підлягає.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню частково.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Зінчука Ігоря Миколайовича про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Зінчуку Ігорю Миколайовичу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні АТ "ОТП банк" (МФО 300528) за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, та які стосуються відкриття й обслуговування рахунку НОМЕР_2, що використовувався громадянином ОСОБА_8, і.п.н. НОМЕР_1, з моменту їх відкриття і по 31 грудня 2014 року, а саме:

- роздруківок руху коштів на рахунках із зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;

- заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;

- картка із зразками підписів та відбитка печатки;

- договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

- договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі "Клієнт-Банк";

- платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

- заявок на видачу готівкових коштів;

- документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: