Ухвала суду № 65172391, 07.03.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/4477/17

Провадження №1-кс/127/1769/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 березня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Козловій М.О.,

за участю слідчого Бобира Д.Л.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Вінницької області Бобира Дмитра Леонідовича про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Вінницької області Бобир Дмитро Леонідович звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні адміністративного приміщення Вінницької митниці ДФС.

Клопотання мотивовано тим, що Слідчим відділом прокуратури області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017020000000048, відомості про яке 02.02.2017 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про те, що службовими особами Вінницької митниці ДФС, під час розгляду 25 протоколів про порушення митних правил (№№ 0344-0369) на громадянина Німеччини ОСОБА_4 накладено лише одне адміністративне стягнення (17000грн.), яке передбачене ч. 3 ст. 481 Митного кодексу України, що підтверджується копією квитанції від 04.11.2014р., а також про те, що службові особи Вінницької митниці ДФС під час розгляду вказаних вище протоколів про порушення митних правил, у відповідності до вимог статтей 491 та 494 Митного кодексу України зобов'язані були провести перевірку по факту несплати митних платежів громадянином Німеччини ОСОБА_4 Однак, зазначена перевірка посадовими особами Вінницької митниці ДФС не була проведена та не було вжито жодних заходів щодо забезпечення сплати митних платежів громадянином Німеччини ОСОБА_4 за порушення умов митного режиму „тимчасового ввезення строком до 1 року" (сума митних платежів по 13 автомобілях складає понад 5 млн.грн.).

Згідно клопотання, у період із 2009р. по 2013р. громадянином Німеччини ОСОБА_4 на митну територію України в митному режимі „тимчасове ввезення строком до 1 року" ввезено 25 автотранспортних засобів.

ч. 1 ст. 380 Митного кодексу України встановлено строк тимчасового ввезення громадянами-нерезидентами на митну територію України транспортних засобів особистого користування до 1 року.

Вказані вище 25 автотранспортних засобів громадянин Німеччини ОСОБА_4 у встановлені Митним кодексом строки не вивіз за межі митної території України, чим вчинив адміністративні правопорушення, які передбачені ч. 3 ст. 481 Митного кодексу України.

07.07.2014р. працівниками Вінницької митниці на громадянина Німеччини ОСОБА_4 складено 25 протоколів про порушення митних правил за ч. 3 ст. 481 Митного кодексу України.

За результатами розгляду зазначених вище 25 протоколів про порушення митних правил на громадянина Німеччини ОСОБА_4 накладено лише одне адміністративне стягнення (17000грн.), яке передбачене ч. 3 ст. 481 Митного кодексу України, що підтверджується копією квитанції від 04.11.2014р.

При цьому за порушення строків тимчасового ввезення громадянами-нерезидентами на митну територію України 24 транспортних засобів особистого користування до 1 року до адміністративної відповідальності громадянин Німеччини ОСОБА_4 не притягувався. Можливі збитки нанесені державному бюджету України складають 408 тис. грн. (24 автотранспортних засоба х штрафні санкції, які передбачені ч. 3 ст. 481 Митного кодексу України (17000грн.).

Крім того, відповідно до ч. 5 ст. 380 Митного кодексу України тимчасово ввезені транспортні засоби особистого користування повинні бути вивезені за межі митної території України з дотриманням строків, установлених відповідно до вимог Митного кодексу України, або поміщені у митні режими відмови на користь держави, знищення або руйнування чи можуть бути оформлені для вільного обігу на митній території України за умови сплати митних платежів, які підлягають сплаті при імпорті таких транспортних засобів.

Станом на 17.01.2017р., відповідно до листа Вінницької митниці ДФС №425/8/02-80-19-01 від 17.01.2017р., вивезення за межі митної території України або митне оформлення у відповідні режими, як це передбачено ч. 5 ст. 380 Митного кодексу України, вказаних автотранспортних засобів, які ввезенні громадянином Німеччини ОСОБА_4 не здійснювалось.

Згідно статті 103 Митного кодексу України, тимчасове ввезення - це митний режим, відповідно до якого іноземні товари, транспортні засоби комерційного призначення ввозяться для конкретних цілей на митну територію України з умовним повним або частковим звільненням від оподаткування митними платежами та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності і підлягають реекспорту до завершення встановленого строку без будь-яких змін, за винятком звичайного зносу в результаті їх використання.

Відповідно до ч. 3 п. 1 статті 292 Митного кодексу України, митні платежі не сплачуються у разі, якщо відповідно до Митного кодексу України, Податкового кодексу України, інших законів України, а також міжнародних договорів, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, при ввезенні товарів на митну територію України або вивезення товарів з митної території України товари були поміщенні у митний режим, який відповідно до положень Митного кодексу України не передбачає сплату митних платежів, але за умови дотримання таких вимог:

-на період дії такого митного режиму;

-при виконанні умов, що випливають з такого режиму.

Частина 3 статті 276 Митного кодексу України передбачає, що платником мита є особа, на яку покладається обов'язок дотримання вимог митних режимів, які передбачають звільнення від оподаткування митом, у разі порушення таких вимог.

Враховуючи зазначене, громадянину Німеччини ОСОБА_4 під час ввезення на митну територію України 25 автотранспортних засобів митним органом була надана пільга у вигляді звільнення від сплати обов'язкових митних платежів за умови дотримання умов митного режиму „тимчасове ввезення", у який були поміщені зазначені автотранспортні засоби. Але громадянин Німеччини ОСОБА_4 порушив істотні умови митного режиму „тимчасове ввезення" (перевищив строк перебування транспортних засобів у митному режимі), тому зобов'язаний був сплатити митні платежі за ввезення на митну територію України 25 автомобілів, як це передбачено ч. 3 ст. 276 Митного кодексу України.

Вінницькою митницею ДФС листом від 17.01.2017р. №425/8/02-80-19-01 надана приблизна сума митних платежів, яка повинна бути сплачена при ввезенні на митну територію України 13 автомобілів та яка складає понад 5 млн. грн.

Таким чином, посадові особи Вінницької митниці ДФС під час розгляду протоколів про порушення митних правил (№№ 0344-0369), які складені 07.07.2014р. за ознаками порушення митних правил, передбачених ч. 3 ст. 481 Митного кодексу України у відношенні громадянина Німеччини ОСОБА_4, у відповідності до вимог статтей 491 та 494 Митного кодексу України зобов'язані були провести перевірку по факту несплати митних платежів громадянином Німеччини ОСОБА_4 Однак, зазначена перевірка посадовими особами Вінницької митниці не була проведена та не було вжито жодних заходів щодо забезпечення сплати митних платежів громадянином Німеччини ОСОБА_4 за порушення умов митного режиму „тимчасового ввезення строком до 1 року" (сума митних платежів по 13 автомобілях складає понад 5 млн.грн.), що у свою чергу призвело до незаконного перебування на митній території України зазначених вище автомобілів.

При цьому загальна сума митних платежів та штрафних санкцій, які не були сплачені, відповідно до вищезазначених норм законодавства України, становить понад 5,4 млн.грн., чим спричинено тяжкі наслідки інтересам держави.

Тому просив слідчого суддю надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні адміністративного приміщення Вінницької митниці ДФС

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Вінницької митниці ДФС в судове засідання не з'явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні документів, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України.

Слідчим в клопотанні, в судовому засіданні, було доведено необхідністі у вилученні документів, які зберігаються у Вінницької митниці ДФС, наведено підстави, які давали б змогу вважати, що документи до яких планується тимчасовий доступ, можуть бути знищені, чи змінені.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Вінницької області Бобиру Дмитру Леонідодвичу, прокурору відділу прокуратури Вінницької області Карпенку І.І. дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення у адміністративному приміщенні Вінницької митниці ДФС (ЄДРПОУ 39510664) за адресою м.Вінниця, вул. Лебединського, буд. 7, оригіналів наступних документів:

-постанови в справах про порушення митних правил №№ 0344, 0345, 0346, 0347, 0348, 0349, 0350, 0351/401000001/14, 0352, 0353, 0354, 0355, 0356, 0358, 0359, 0360, 0361, 0362, 0363, 0364, 0365, 0366, 0367, 0368, 0369/401080700/14 від 04.11.2014р.;

-квитанції про сплату штрафу ОСОБА_4 від 04.11.2014р.;

-матеріалів адміністративної справи № 0344/401000001/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0345/401000001/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0346/401000001/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0347/401000001/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0348/401000001/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0349/401000001/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0350/401000001/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0351/401000001/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0352/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0353/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0354/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0355/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0356/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0358/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0359/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0360/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0361/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0362/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0363/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0364/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0365/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0366/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0367/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0368/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4;

-матеріалів адміністративної справи № 0369/401080700/14 про порушення митних правил громадянином Німеччини ОСОБА_4.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя