Ухвала суду № 65151517, 06.03.2017, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 06.03.2017

Справа № 320/8142/16-к

(1-кс/320/661/17)

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів

«06» березня 2017 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Кучеренко Н.В.,

при секретарі Левандовській О.М.

за участю прокурора Обуховського О.О.

розглянувши клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю по матеріалам кримінального провадження № 32016080280000018,

В С Т А Н О В И В:

03 березня 2017 року до Мелітопольського міськрайонного суду надійшло клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації, яка становить банківську таємницю ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК».

Клопотання обґрунтовано тим, що СВ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016080280000018 від 15 червня 2016 року, відносно службових осіб ТОВ «Базис-ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22154672), за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Базис-ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22154672, юридична та фактична адреса: Запорізька область, м. Токмак, вул. Шевченка, 42. Основний вид діяльності 10.41-виробництво олії та тваринних жирів. Керівник ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), в.о. (заступник) головного бухгалтера ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2) протягом 2013 року безпідставно сформували податковий кредит від СГД з ознаками сумнівності, а саме: ТОВ «Щедре село» (код за ЄДРПОУ 36726322) на загальну суму ПДВ 1 929289 грн. (податок на прибуток на суму 939 910 грн. та податок на додану вартість на суму 989 379 грн.)

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Базис-ЛТД» вбачається склад кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.212 КК України, яке кваліфікується як умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Щедре село», яке здійснювало реалізацію насіння соняшника на ТОВ «Базис-ЛТД» не знаходиться за місцем своєї реєстрації. Встановлено та допитано директора ТОВ «Щедре село», ОСОБА_4 (інн НОМЕР_3), який пояснив, що йому не знайоме підприємство ТОВ «Щедре село». Директором вищевказаного підприємства він ніколи не був, жодних документів, повязаних із ТОВ «Щедре село» не підписував, ніколи не відкривав рахунків у банках та не отримував заробітну плату на вказаному підприємстві.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що пунктом навантаження ТОВ «Щедре село» було м. Підгороднє Дніпропетровської області. З цього приводу було допитано керівника структурного підрозділу земельного архітектурного відділу Підгородненської міської ради ОСОБА_5 який пояснив, що підприємство ТОВ «Щедре село» ніколи не чув. На території м. Підгороднє немає елеватора, але є три фермерських господарства, які мають складські приміщення для зберігання великої кількості зернових, а саме: ФГ «Мрія Агро», ФГ «Вперед Агро» та ЗАТ АФ «Дніпро». У подальшому від вищевказаних підприємств отримано інформацію про те, що вони ніколи не мали взаємовідносин з ТОВ «Щедре село». Виходячи з цього, ТОВ «Щедре село» не мало можливості навантажувати насіння соняшника в м. Підгороднє.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в підтвердженні фактів перерахування грошових коштів з рахунків ТОВ «Базис-ЛТД», зясування походження даних грошових коштів, а також встановлення кола осіб які мали право розпоряджатись грошовими коштами ТОВ «Базис-ЛТД». Додатково встановлено, що ТОВ «Базис-ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22154672) має банківські рахунки № 26007220136051, № 26006220136052 які відкрито у ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

У судовому засіданні прокурор повністю підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Представник ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» у судове засідання не з'явився з не відомої для суду причини, про час, місце та дату слухання справи сповіщений належним чином, шляхом направлення виклику на електронну адресу.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе частково задовольнити це клопотання виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Досліджене слідчим суддею під час розгляду клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації, яка становить банківську таємницю ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», свідчить про те, що вказані документи та інформація мають значення для встановлення істини по справі, тому слідчий суддя вважає за необхідне частково задовольнити це клопотання, однак встановити період запитуваної інформації, виходячи з фабули кримінального провадження, а саме протягом 2013 року.

На підставі викладеного, керуючись ст.159, 163, 164 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю задовольнити частково.

Надати прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 2-го класу ОСОБА_1, прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 3-го класу ОСОБА_6, прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 1-го класу ОСОБА_7, а також співробітникам Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області: ОСОБА_8, ОСОБА_9 Сергієвні, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення нижчеперелічених банківських документів ТОВ «Базис-ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22154672), які перебувають у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094, а саме:

роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунках № 26007220136051 в період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2013 року, № 26006220136052 в період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2013 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Базис-ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22154672);

копії карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Базис-ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22154672), що діяли з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2013 року, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СГД;

копії грошових чеків щодо отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків № 26007220136051 в період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2013 року, № 26006220136052 в період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2013 року.

Строк дії ухвали про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації, які знаходяться в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. Набережної Перемоги, 50, 49094 - тридцять діб з дня її винесення.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі, повинна бути предявлена ухвала і надана її копія.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В.Кучеренко