Ухвала суду № 65100441, 01.03.2017, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

01.03.2017 Справа №607/779/17

Провадження № 1-кс/607/1097/2017

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Мостецька А.А., при секретарі судового засідання Хримко У.А., за участю заступника начальника управління начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_2, за погодженням прокурора прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №32017210000000004 від 11.01.2017 року за ч.1 ст. 212 КК України, звернулася старший слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_2, погодженого прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3

В судовому засіданні заступник начальника управління начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1Г клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому, та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, якими обґрунтовується клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає задоволенню, з огляду на наступне.

ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), займаючись будівництвом та реалізацією квартир у багатоквартирних будинках, з метою приховування фактичної вартості будівельних робіт та отриманих від реалізації квартир прибутків, шляхом отримання коштів від населення споживчим кооперативом «Дружба», протягом 2008-2012 років ухилився від сплати податків у розмірі понад 500000 грн., що є значним розміром. Крім того, на даний час вказаною особою вчиняються аналогічні дії з метою ухилення від сплати податків.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017210000000004 від 11.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Вивченням матеріалів встановлено, що згідно повідомлення заявника, ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), будучи платником єдиного податку 2 групи, основним видом діяльності якого є роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах, фактично займаючись будівництвом та реалізацією квартир у багатоквартирних будинках, з метою приховування фактичної вартості будівельних робіт та отриманих від реалізації квартир прибутків, шляхом отримання коштів від населення споживчим кооперативом СК «ЖБК «Дружба» (код ЄДРПОУ 35440657), протягом 2008-2012 років ухилився від сплати податків у розмірі понад 500000 грн., що є значним розміром.

Крім того, згідно повідомлення заявника - гр. ОСОБА_5, на даний час ФОП ОСОБА_4, вчиняються аналогічні дії з метою ухилення від сплати податків повязані з діяльністю СК «ЖБК «СІЧ» (код ЄДРПОУ 40660752), одним із засновників якого є ОСОБА_4.

Слідчий у своєму клопотанні посилається на те, в ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні господарської діяльності ФОП ОСОБА_4, в тому числі дослідженні руху коштів по рахунках вказаної фізичної особи-підприємця.

Згідно інформації, отриманої від АТ «ОСОБА_6 ОСОБА_5», встановлено, що в період 01.01.2008по 03.02.2017року у ОСОБА_4О.(РНОКПП НОМЕР_1) були активні у АТ «ОСОБА_6 ОСОБА_5» (МФО300335, м. Київ, Лєскова,9) наступні банківські рахунки: №260087052, №26001239878, № 26204757771, №26201751576, № 26209804.

Відомості про рух коштів по вказаних рахунках, картки з взірцями відтисків печатки та підписів особи та інші документи, що містять банківську таємницю, мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин проведених операцій та господарської діяльності ФОП ОСОБА_4О.(РНОКПП НОМЕР_1) з 01.01.2008року по дату їх закриття.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Окрім цього, слідчий суддя відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, та те, що інформація про рух коштів ФОП ОСОБА_4О.(РНОКПП НОМЕР_1), картки з взірцями відтисків печатки та його підписів особи та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, підлягають аналізу і дослідженню, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 9, 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому з особливо важливих справ 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ У ДФС у Тернопільській області ОСОБА_9, начальнику ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні АТ «ОСОБА_6 ОСОБА_8» (МФО300335, м. Київ, Лєскова,9) та можливість їх вилучити, а саме:

- інформації (відомості) про рух коштів по рахунках:

№260087052, №26001239878, № 26204757771, №26201751576, № 26209804 за період з 01.01.2008року по дату закриття, із зазначенням дати та часу перерахування коштів, суми, підстави (призначення) платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;

-завірені копії карток із зразками печатки та підписів ФОП ОСОБА_4О.(РНОКПП НОМЕР_1, повязаних з користуванням вищевказаними рахунками;

- завірених копій документів, які подавались для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків .(РНОКПП НОМЕР_1), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи підприємця і інших реєстраційних документів підприємця; довідок про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспорта; анкет клієнта фізичної особи підприємця; заяв ФОП ОСОБА_4 та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку інші;

-завірених копій документів, які свідчать про наявність, встановлення та використання системи «Клієнт-банк» по обслуговуванню вищевказаних рахунків.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_11