Ухвала суду № 65054063, 01.03.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/3686/17

н/п 1-кс/766/2382/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.03.2017 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., при секретарі Рушелюк О.М., за участю слідчого Легкого Д.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Легкого Д.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області Рвачовим С.І., про надання дозволу на огляд,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: слідчого суддю Херсонського міського суду Херсонської області задовільнити клопотання та надати дозвіл слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Легкому Д.В., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Покладу А.І., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Руснаку О.Б., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Свєтлову І.С., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Дятчину А.П., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Фурсенко А.І., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області РімановуО.С., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Кречетовій М.І.. начальнику відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Лукашову О.М., заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Чефранову А.О., ст. оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Пальжку П.Ю., ст. оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Димченко О.О., старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Саратовському М.О. та іншим оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Херсонській області на огляд території земельної ділянки (та споруд розміщених на ній) ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 00952367), що розташована за адресою: м. Херсон вул. Порт Елеватор буд. 5, що на праві власності, відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об'єкта нерухомого майна №81004175 належить ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 00952367) та Державі в особі Міністерства інфраструктури України, ДП «Аднімінстація морських портів України» код 38727770 (серітуар) - правокористувач, (сервітуарій) ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 00952367), з метою встановлення ТМЦ (продукції сільськогосподарського походження та/або результати її переробки), які належать або завозились в адресу експедиторів, нерезидентів або зберігаються (у тому числі в інтересах третіх осіб та/або нерезидентів) суб'єктом господарської діяльності ТОВ «Соліс Груп» (код ЄДРПОУ 38950908), документи, які підтверджують факт права власності, зберігання (у тому числі в інтересах третіх осіб та/або нерезидентів), транспортування ТМЦ (продукції сільськогосподарського походження та/або результати її переробки) підприємством ТОВ «Соліс Груп» (код ЄДРПОУ 38950908), а також з метою встановлення інших ТМЦ (продукції сільськогосподарського походження та/або результати її переробки), документів, що підтверджують протиправну діяльність при здійсненні експорту сільськогосподарської продукції шляхом використання реквізитів суб'єктів господарювання з ознаками «фіктивності», по яким здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні за період 2016 - 2017 роки та можуть підтверджувати причетність до протиправної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків та мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову з метою відшкодування завданих державі збитків.

Вказане клопотання вмотивоване тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017230000000012 від 14.02.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Так в рамках операції «Рубіж-2016», під час проведення оперативних заходів, отримано дані стосовно протиправної діяльності підприємств експортерів продукції сільськогосподарського походження, які виступають власниками або комісіонерами при експорті сільськогосподарської продукції за межі митної території України. В ході відпрацювання встановлено схему незаконної діяльності яка полягає у тому, що протягом протягом 2016 - 2017 років невстановлені особи на території Херсонської області при здійсненні експорту сільськогосподарської продукції шляхом використання у господарській діяльності реквізити суб'єктів господарювання з ознаками «фіктивності», у тому числі ТОВ «Соліс Груп» (код ЄДРПОУ 38950908) ухилились від сплати податків на суму близько 2 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так згідно рапорту заступника начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Чефранова А.О. щодо здійснення експорту зернових з використанням СГД, що мають ознаки фіктивності встановлено, що підприємство:

- ТОВ «Соліс Груп» (код ЄДРПОУ 38950908) взято на облік - 28.10.2013 року, свідоцтво ПДВ від 01.11.2015 року, зареєстроване за адресою: м. Одеса, вул. Космонавтів буд. 36, основний вид діяльності: неспеціалізована оптова торгівля - відмінна від діяльності пов'язаної з оптовою торгівлею продукцією сільськогосподарського походження.

Керівник, головний бухгалтер, засновник: ОСОБА_15 (НОМЕР_1) зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1.

В ході аналізу діяльності ТОВ «Соліс Груп» встановлено, що підприємство до податкових органів за місцем реєстрації не звітує, фінансово - господарську діяльність щодо придбання сільськогосподарської продукції не здійснює, що ставить під сумнів законність походження ТМЦ які в подальшому експортуються в адресу нерезидентів.

Додатково встановлено, що ОСОБА_15 відношення до діяльності ТОВ «Соліс Груп» не має, про те від надання свідчень відмовився.

Також слідством встановлено, що ТОВ «Соліс Груп» відповідно до міжнародного контракту №S225SB від 23.01.2017 здійснює завезення сільськогосподарської продукції на адресу ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (код 00952367) походження якої відсутнє.

Додатково встановлено, що підприємство ТОВ «Соліс Груп» перереєстроване на гр. ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_3. В ході допиту громадянин ОСОБА_15 надав показання, що фактично відношення до реєстрації (перереєстрації) та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Соліс Груп» не має. Намірів ведення підприємницької діяльності ніколи не мав. Вказане підприємство зареєстроване на його ім'я без його відома. До ведення зовнішньо-економічної діяльності не причетний, будь-яких документів від ТОВ «Соліс Груп» не підписував, та не уповноважував (довіреностей не видавав) на це інших осіб.

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що на території земельної ділянки, що розташована за адресою: м. Херсон вул. Порт Елеватор буд. 5 можуть знаходитись ТМЦ (сільськогосподарська продукція), які належать, завозились або зберігаються (у тому числі в інтересах третіх осіб) від імені ТОВ «Соліс Груп», документи, які підтверджують факт права власності, зберігання (у тому числі в інтересах третіх осіб), транспортування ТМЦ підприємством ТОВ «Соліс Груп», а також інші документи необхідні (надані) для митного оформлення товару з метою подальшого проведення експортних операції.

Враховуючи вищевикладене, з метою запобігання порушення податкового, митного та іншого законодавства, забезпечення погашення завданих державі збитків, з метою забезпечення швидкого, повного, всебічного, неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, беручи до уваги, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення огляду ТМЦ ТОВ «Соліс Груп» (код ЄДРПОУ 38950908) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали наданого клопотання, вважає, що воно підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Тому, згідно з цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше, як за вмотивованим рішенням суду.

Слідчим суддею встановлено, що з матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав для проведення огляду вказаного слідчим володіння особи, тому необхідно надати на це дозвіл.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 237 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Легкому Д.В., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Покладу А.І., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Руснаку О.Б., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Свєтлову І.С., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Дятчину А.П., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Фурсенко А.І., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області РімановуО.С., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Кречетовій М.І.. начальнику відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Лукашову О.М., заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Чефранову А.О., ст. оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Пальжку П.Ю., ст. оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Димченко О.О., старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Саратовському М.О. та іншим оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Херсонській області на огляд території земельної ділянки (та споруд розміщених на ній) ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 00952367), що розташована за адресою: м. Херсон вул. Порт Елеватор буд. 5, що на праві власності, відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об'єкта нерухомого майна №81004175 належить ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 00952367) та Державі в особі Міністерства інфраструктури України, ДП «Аднімінстація морських портів України» код 38727770 (серітуар) - правокористувач, (сервітуарій) ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 00952367), з метою встановлення ТМЦ (продукції сільськогосподарського походження та/або результати її переробки), які належать або завозились в адресу експедиторів, нерезидентів або зберігаються (у тому числі в інтересах третіх осіб та/або нерезидентів) суб'єктом господарської діяльності ТОВ «Соліс Груп» (код ЄДРПОУ 38950908), документи, які підтверджують факт права власності, зберігання (у тому числі в інтересах третіх осіб та/або нерезидентів), транспортування ТМЦ (продукції сільськогосподарського походження та/або результати її переробки) підприємством ТОВ «Соліс Груп» (код ЄДРПОУ 38950908), а також з метою встановлення інших ТМЦ (продукції сільськогосподарського походження та/або результати її переробки), документів, що підтверджують протиправну діяльність при здійсненні експорту сільськогосподарської продукції шляхом використання реквізитів суб'єктів господарювання з ознаками «фіктивності», по яким здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні за період 2016 - 2017 роки та можуть підтверджувати причетність до протиправної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків та мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову з метою відшкодування завданих державі збитків.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяГ. А. Радченко