Ухвала суду № 64994570, 10.02.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/4079/17

Провадження № 1-кс/761/2625/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Рибак М.А., при секретарі Сівоха І.А. розглянувши клопотання слідчого СВ Шевченківського УП ГУНП в м. Києві Грищенка Р.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016100100007567 від 16.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 15, ч.2 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Шевченківського УП ГУНП в м. Києві Грищенко Р.С. звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим процесуальним прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Нестеренком А. про тимчасовий доступ речей та документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що містяться в ТОВ «ОЛГА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 35031638), за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 37-41, а саме: оригіналів всіх фінансово-господарських, бухгалтерських, та інших документів, які пов'язані та підтверджують взаємовідносини ТОВ «ОЛГА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 35031638) з ТОВ «АВАНТАЖ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39871508), ТОВ «АГНЕСС» (код ЄДРПОУ 39237529), ТОВ «АЙЛЕНД ГРУП» (код ЄДРПОУ 39866566), ТОВ «АКВІТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39457533), ТОВ «АЛСАН-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36263650), ТОВ «АЛЬТА-ПРІМ» (код ЄДРПОУ 39762219), ТОВ «Антон ВКФ» (код ЄДРПОУ 38625546), ТОВ «АРІАЛ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39596836), ТОВ «АРІО КОНЦЕПТ» (код ЄДРПОУ 39335277), ТОВ «АСТЕРА-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39418515), ТОВ «АСФАРД» (код ЄДРПОУ 39390804), ТОВ «БЕРЛОН ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 39715834), ТОВ «БІЗНЕС МАКСИМУМ ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39916454), ТОВ «БІ-СМАРТ» (код ЄДРПОУ 39593416), ТОВ «БУДДСТЕР» (код ЄДРПОУ 39236436), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ АТРИУМ» (код ЄДРПОУ 39696546), ТОВ «ВАРТА-МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39948376), ТОВ «ВЕЛТА ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39457465), ТОВ «ВЕРФЕСТ» (код ЄДРПОУ 39979399), ТОВ «ВІВА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39457402), ТОВ «ВІЛТІС - ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39809157), ТОВ «ВІСКОНТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39724613), ТОВ «ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39849430), ТОВ «ГЕРМЕС-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 39593840), ТОВ «ГЕСАДА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39762287), ТОВ «ГЕССЕНА» (код ЄДРПОУ 39643215), ТОВ «ГЛОБАЛ ІНВЕСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39528373), ТОВ «ГРОНОСТЕХ» (код ЄДРПОУ 39814256), ТОВ «ДЖАСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39618849), ТОВ «ДІМЕКС-ПРО» (код ЄДРПОУ 39274691), ТОВ «ЕЛ ПІ ПРОДАКШЕН» (код ЄДРПОУ 39647157), ТОВ «ЕТЕК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39172226), ТОВ «ЄВРО-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39491705), ТОВ «ІМПЕРА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39596731), ТОВ «ІНДІГО КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39461534), ТОВ «ІНКОТЕРМ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39390961), ТОВ «ІНТЕГРАС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39408769), ТОВ «ІНТЕР ХОЛДІНГ» (код ЄДРПОУ 39934274), ТОВ «ЛЕКС ПРО» (код ЄДРПОУ 39465083), ТОВ «ЛЕКСІ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 39600433), ТОВ «ЛЮКСОР БІЗНЕС КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 39369180), ТОВ «МДК-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39302409), ПАТ «Менеджмент Груп» (код ЄДРПОУ 32042675), ТОВ «МЕРЕДІАН - 2015» (код ЄДРПОУ 39754847), ТОВ «МОНТАЖБУДСЕРВІС 2007» (код ЄДРПОУ 35480595), ТОВ «НІКЕЯ ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 39158898), ПП «ОБРІЙ» (код ЄДРПОУ 24592092), ТОВ «БК ОЛІМПІЯ» (код ЄДРПОУ 39972147), ПП «ОРІМ» (код ЄДРПОУ 39355541), ТОВ «ОПТІМА-Д» (код ЄДРПОУ 39593898), ТОВ «ОРКНЕЙ» (код ЄДРПОУ 38607312), ТОВ «ЗОЛОТА ОСІНЬ» (код ЄДРПОУ 39607088), ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39641988), ТОВ «ПОЛЛІ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39601479), ПП «ПРАВОЗАХИСТ» (код ЄДРПОУ 30369800), ТОВ «ПРОМБІЗНЕСБУД» (код ЄДРПОУ 39743458), ТОВ «ПРОМ-ІНЖ-СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 39269393), ТОВ «ПРОМІНЬ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39470250), ТОВ «РАВЕНА ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39279239), ТОВ «РАЙЗ ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39612983), ТОВ «КОРТЕО» (код ЄДРПОУ 39567585), ТОВ «РЕДЕНС» (код ЄДРПОУ 39615481), ТОВ «САВАНТАЖ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39760447), ТОВ «СІА ЕЛЕКТРИК» (код ЄДРПОУ 38737731), ТОВ «СІА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 35518822), ПП «СІНТЕЗ-ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ «СІСТЕМ ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 39807280), ТОВ «ТЕРРА-БУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39593966), ТОВ «ТОП-КНИГА» (код ЄДРПОУ 34809016), ТОВ «УКРБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39288196), ТОВ «УКРТРАНС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39900821), ТОВ «ФАРМАФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 36987674), ТОВ «ФЕСАЛІЯ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39760379), ТОВ «ДК ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 37728930), ТОВ «ЄВРО АКВА» (код ЄДРПОУ 36800559), ТОВ «Мінеральні Води України» (код ЄДРПОУ 36001810), ТОВ «РОСТАВА» (код ЄДРПОУ 36684971), ТОВ «Євротранс-Центр» (код ЄДРПОУ 39387311), ТОВ «ІНТЕРТРАНС-ГРУП» (код ЄДРПОУ 35465839), ТОВ «ЕКО» (код ЄДРПОУ 32104254), ТОВ «ЕКСПАНСІЯ» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «ФОЗЗІ-ФУД» (код ЄДРПОУ 32294926), ТОВ «ФОРА» (код ЄДРПОУ 32294897) за період 2014-2015 роки, копії установчих документів (статути, протоколи загальних зборів учасників) та інших відповідних документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Аграрний фонд» (код ЄДРПОУ 38926880), яким завищено суму бюджетного відшкодування за січень 2014 року в розмірі 198 927 332,00 грн. Відомості підтверджуються актом «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ «Аграрний фонд», проведеного фахівцями ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві 22.07.2015 №119/26-59-28-01-12-38926880.

Таким чином службовими особами ПАТ «Аграрний фонд» вчинено замах на заволодіння державними коштами на суму 198 927 332,00 грн.

Під час здійснення перевірки надано запит ПАТ «Аграрний фонд» (код ЄДРПОУ 33642855) від 06.07.2015 №29540/10/26-59-28-01-07 про надання інформації та її документального підтвердження для з'ясування реальності та повноти відображення в бухгалтерському та податковому обліку із відповідним відображенням у податкових деклараціях результатів операцій по господарських відносинах із ПАТ «Аграрний фонд».

На вище зазначений запит до ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ПАТ «Аграрний фонд» (код ЄДРПОУ 33642855) листом від №14.07.2015 №40-05/673 (вхідний ДПІ від 15.07.2015 №49416/10) надано письмові пояснення та документальне підтвердження господарських відносинах із ПАТ «Аграрний фонд» (код ЄДРПОУ 38926880).

Висновком акту «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ «Аграрний фонд» (код ЄДРПОУ 38926880) з питань, з питань, що стали предметом оскарження» від 22.07.2015 №119/26-59-28-01-12-38926880, п.4.4., що за даними перевірки з питань, що стали предметом оскарження, та з урахуванням Акту перевірки від 24.04.2015 №23/26-59-28-01-12 на порушення вимог п. 198.1, 198.3, п. 198.4, п. 198.6, ст. 198, п.200.1, п.200.2, п.200.4, ст. 200, п.201.1, п.210.10, ст. 201 Розділу V, п.15 розділу XX Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-УІ (із змінами і доповненнями) ПАТ «Аграрний фонд» завищено суму бюджетного відшкодування за січень 2014 року в розмірі 198 927 332,00 грн.

Під час досудового розслідування кримінального провадження № 12016100100007567 від 16.06.2016 року за ч. 2 ст. 15, ч. 2 ст. 191 КК України, встановлено, що ТОВ «ОЛГА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 35031638) мала відносини з рядом юридичних осіб, що причетні до формування від'ємного значення ПДВ, для того щоб в подальшому ПАТ "Аграрний фонд" відбулось відшкодування з бюджету в розмірі 198 927 332,00 грн.

На даний час виникла необхідність у отриманні відомостей щодо обставин проведення вказаних фінансово господарських операцій та документальних носіїв, що їх підтверджують.

В ході досудового розслідування в порядку ст. ст. 93, 99, 100 КПК України на адресу ТОВ «ОЛГА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 35031638) надавались запити, щодо отримання копій та оригіналів документів, а саме: всіх фінансово-господарських, бухгалтерських, та інших документів, які пов'язані та підтверджують взаємовідносини ТОВ «ОЛГА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 35031638) з ТОВ «АВАНТАЖ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39871508), ТОВ «АГНЕСС» (код ЄДРПОУ 39237529), ТОВ «АЙЛЕНД ГРУП» (код ЄДРПОУ 39866566), ТОВ «АКВІТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39457533), ТОВ «АЛСАН-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36263650), ТОВ «АЛЬТА-ПРІМ» (код ЄДРПОУ 39762219), ТОВ «Антон ВКФ» (код ЄДРПОУ 38625546), ТОВ «АРІАЛ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39596836), ТОВ «АРІО КОНЦЕПТ» (код ЄДРПОУ 39335277), ТОВ «АСТЕРА-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39418515), ТОВ «АСФАРД» (код ЄДРПОУ 39390804), ТОВ «БЕРЛОН ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 39715834), ТОВ «БІЗНЕС МАКСИМУМ ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39916454), ТОВ «БІ-СМАРТ» (код ЄДРПОУ 39593416), ТОВ «БУДДСТЕР» (код ЄДРПОУ 39236436), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ АТРИУМ» (код ЄДРПОУ 39696546), ТОВ «ВАРТА-МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39948376), ТОВ «ВЕЛТА ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39457465), ТОВ «ВЕРФЕСТ» (код ЄДРПОУ 39979399), ТОВ «ВІВА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39457402), ТОВ «ВІЛТІС - ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39809157), ТОВ «ВІСКОНТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39724613), ТОВ «ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39849430), ТОВ «ГЕРМЕС-ПРІОР» (код ЄДРПОУ 39593840), ТОВ «ГЕСАДА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39762287), ТОВ «ГЕССЕНА» (код ЄДРПОУ 39643215), ТОВ «ГЛОБАЛ ІНВЕСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39528373), ТОВ «ГРОНОСТЕХ» (код ЄДРПОУ 39814256), ТОВ «ДЖАСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39618849), ТОВ «ДІМЕКС-ПРО» (код ЄДРПОУ 39274691), ТОВ «ЕЛ ПІ ПРОДАКШЕН» (код ЄДРПОУ 39647157), ТОВ «ЕТЕК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39172226), ТОВ «ЄВРО-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39491705), ТОВ «ІМПЕРА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39596731), ТОВ «ІНДІГО КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39461534), ТОВ «ІНКОТЕРМ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39390961), ТОВ «ІНТЕГРАС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39408769), ТОВ «ІНТЕР ХОЛДІНГ» (код ЄДРПОУ 39934274), ТОВ «ЛЕКС ПРО» (код ЄДРПОУ 39465083), ТОВ «ЛЕКСІ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 39600433), ТОВ «ЛЮКСОР БІЗНЕС КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 39369180), ТОВ «МДК-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39302409), ПАТ «Менеджмент Груп» (код ЄДРПОУ 32042675), ТОВ «МЕРЕДІАН - 2015» (код ЄДРПОУ 39754847), ТОВ «МОНТАЖБУДСЕРВІС 2007» (код ЄДРПОУ 35480595), ТОВ «НІКЕЯ ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 39158898), ПП «ОБРІЙ» (код ЄДРПОУ 24592092), ТОВ «БК ОЛІМПІЯ» (код ЄДРПОУ 39972147), ПП «ОРІМ» (код ЄДРПОУ 39355541), ТОВ «ОПТІМА-Д» (код ЄДРПОУ 39593898), ТОВ «ОРКНЕЙ» (код ЄДРПОУ 38607312), ТОВ «ЗОЛОТА ОСІНЬ» (код ЄДРПОУ 39607088), ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39641988), ТОВ «ПОЛЛІ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39601479), ПП «ПРАВОЗАХИСТ» (код ЄДРПОУ 30369800), ТОВ «ПРОМБІЗНЕСБУД» (код ЄДРПОУ 39743458), ТОВ «ПРОМ-ІНЖ-СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 39269393), ТОВ «ПРОМІНЬ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39470250), ТОВ «РАВЕНА ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39279239), ТОВ «РАЙЗ ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39612983), ТОВ «КОРТЕО» (код ЄДРПОУ 39567585), ТОВ «РЕДЕНС» (код ЄДРПОУ 39615481), ТОВ «САВАНТАЖ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39760447), ТОВ «СІА ЕЛЕКТРИК» (код ЄДРПОУ 38737731), ТОВ «СІА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 35518822), ПП «СІНТЕЗ-ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ «СІСТЕМ ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 39807280), ТОВ «ТЕРРА-БУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39593966), ТОВ «ТОП-КНИГА» (код ЄДРПОУ 34809016), ТОВ «УКРБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39288196), ТОВ «УКРТРАНС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39900821), ТОВ «ФАРМАФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 36987674), ТОВ «ФЕСАЛІЯ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39760379), ТОВ «ДК ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 37728930), ТОВ «ЄВРО АКВА» (код ЄДРПОУ 36800559), ТОВ «Мінеральні Води України» (код ЄДРПОУ 36001810), ТОВ «РОСТАВА» (код ЄДРПОУ 36684971), ТОВ «Євротранс-Центр» (код ЄДРПОУ 39387311), ТОВ «ІНТЕРТРАНС-ГРУП» (код ЄДРПОУ 35465839), ТОВ «ЕКО» (код ЄДРПОУ 32104254), ТОВ «ЕКСПАНСІЯ» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «ФОЗЗІ-ФУД» (код ЄДРПОУ 32294926), ТОВ «ФОРА» (код ЄДРПОУ 32294897) за період 2014-2015 роки, та отримано відповідь з копіями документів.

Так, слідчий зазначає, що після детального аналізу вище вказаних копій документів, на даний час у органу досудового розслідування є потреба у призначені почеркознавчої експертизи, оскільки посадовими особами ТОВ «ОЛГА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 35031638) підписано ряд первинних фінансово-господарських, бухгалтерських, та інших документів з іншими суб'єктами господарювання, в результаті їхніх дій ПАТ «Аграрний фонд» (код ЄДРПОУ 33642855) завищено суму бюджетного відшкодування за січень 2014 року в розмірі 198 927 332,00 грн, що могло б призвести до втрат з бюджету в особливо великому розмірі.

З метою проведення почеркознавчої експертизи та технічного дослідження документів, наявність яких є обов'язковим при досліджені та передбачено «Інструкцією про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», яка затверджена наказом Міністерства юстиції України № 53\5 від 08.10.98, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів з метою вилучення їх оригіналів, що містяться у ТОВ «ОЛГА-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 35031638), за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 37-41,

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких планується отримати доступ, була оповіщена у встановленому законом порядку, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Разом з тим, як вбачається з матеріалів клопотання, у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016100100007567 від 16.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 15, ч.2 ст. 191 КК України, в якому проводиться досудове розслідування, слідчим не доведена наявність достатніх підстав для надання тимчасового доступу до оригіналів зазначених у клопотанні речей та документів та належним чином не обґрунтовано необхідності їх вилучення.

Враховуючи, що клопотання не відповідає вимогам, визначеним у ст. 160 КПК України, слідчий суддя вважає, що необхідно відмовити у його задоволенні.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СВ Шевченківського УП ГУНП в м. Києві Грищенка Р.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016100100007567 від 16.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 15, ч.2 ст. 191 КК України - відмовити.

Ухвала суду оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М. А.Рибак