Ухвала суду № 64993338, 17.02.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/9208/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., за участю секретаря Войтинської Н.І., сторони кримінального провадження - прокурора Семеренко Ю.Л., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури Київської області Кутєпова М.В., про призначення позапланової перевірки,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Кутєпов М.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «ЮНІОН ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 36073775) в кримінальному провадженні № 22016000000000276.

Вказане клопотання обґрунтовує тим, що слідчим відділом прокуратури Київської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22016000000000276, за підозрою громадян України ОСОБА_3 та ОСОБА_4 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України, за підозрою громадянина України ОСОБА_5 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27 та ч. 4 ст. 110-2 КК України, за підозрою громадянина України ОСОБА_6 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 та ч. 4 ст. 110-2 КК України, а також за фактом вчинення кримінальних правопорушень - злочинів, передбачених ч. 2 ст. 258-5, ч.3 ст. 258-5 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що 14.08.2008 на території України зареєстроване та діє ТОВ «ЮНІОН ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 36073775), одним з видів діяльності якого є торгівля продуктами харчування.

В судовому засіданні прокурор доводи клопотання підтримав, просив його задовольнити. Зазначив, що проведення означеної перевірки необхідне для досягнення завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України.

Слідчий суддя, вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали справи, в тому числі й витяг з ЄРДР, виходячи з вимог пп. 78.1.11. ПКУ, відповідно до яких «Документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності хоча б однієї з таких обставин: отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону». Та п.п. 41.4. ПКУ, відповідно до яких «Інші державні органи не мають права проводити перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів, у тому числі на запит правоохоронних органів», приходить до висновків про необхідність задоволення клопотання в повному обсязі.

При цьому, слідчий суддя враховує, що відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

На підставі викладеного та керуючись ст. 41, 78 ПКУ, ст. 132, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Київської області Кутєпова М.В., про призначення документальної позапланової перевірки - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «ЮНІОН ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 36073775), з питань дотримання вимог податкового законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органив період з 01.01.2014 по 01.01.2017, а також з метою документального підтвердження господарських відносин ТОВ «ЮНІОН ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 36073775) з ТОВ «УКРСПЕЦМЕТ» (код ЄДРПОУ 30695140), ПП «РЕСУРСІНВЕСТ-1» (код ЄДРПОУ 31606967), ПП «ЕНІКОМ» (код ЄДРПОУ 25634348), ПП «ПОЛІМЕТ» (код ЄДРПОУ 32912448), ПП «ПРОФІЛЬНІ СИСТЕМИ» (код ЄДРПОУ 33297153), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «МКЛ» (код ЄДРПОУ 32065760), ТОВ «ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «СВ-ТРАНС» (код ЄДРПОУ 37548225), підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювалися між ними, для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку зазначених підприємств за період з 01.01.2014 по 01.01.2017.

Доручити уповноваженому підрозділу ДФС України провести зустрічні звірки щодо документального підтвердження господарських відносин ТОВ «ЮНІОН ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 36073775) з ТОВ «УКРСПЕЦМЕТ» (код ЄДРПОУ 30695140), ПП «РЕСУРСІНВЕСТ-1» (код ЄДРПОУ 31606967), ПП «ЕНІКОМ» (код ЄДРПОУ 25634348), ПП «ПОЛІМЕТ» (код ЄДРПОУ 32912448), ПП «ПРОФІЛЬНІ СИСТЕМИ» (код ЄДРПОУ 33297153), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «МКЛ» (код ЄДРПОУ 32065760), ТОВ «ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «СВ-ТРАНС» (код ЄДРПОУ 37548225), а також підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювалися між ними, для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку вказаних підприємств за період з 01.01.2015 по 01.01.2017.

Проведення перевірки доручити уповноваженому підрозділу ДФС України.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Київської області Кутєпова М.В..

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець