Ухвала суду № 64991889, 28.02.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/3242/17

УХВАЛА

28 лютого 2017 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І., при секретарі Григорчук В.М. за участю старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, 12 та стосуються Підприємства обєднання громадян (релігійної організації, профспілки) «Святобор Л» (скорочене найменування: ПОГ «Святобор Л»), код ЄДРПОУ 38439980, юридична адреса: Рівненська область, м. Сарни, вул. Яворницького, 2/1.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12017180000000042 від 14.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України за фактом заволодіння бюджетними коштами службовими особами ПОГ «Святобор Л», код ЄДРПОУ 38439980.

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2, являючись директором ПОГ «Святобор Л», код ЄДРПОУ 38439980, юридична адреса: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Яворницького, 2/1 протягом 2015-2016 року проводив фінансово-господарські операції із Сарненською міською радою, відділом освіти молоді та спорту Сарненської РДА та ДНЗ (ясла-садок) №7 «Калинка» Сарненської міської ради, предметом яких було проведення будівельно-монтажних робіт по наступних обєктах:

- реконструкції покрівлі житлового будинку по вул. Набережна, 7 в м. Сарни Рівненської області;

- капітальний ремонт приміщення (зміна вікон) Яринівської ОСОБА_3 ступенів по вул. Шевченка, 1 в с. Яринівка Сарненського району Рівненської області;

- ремонт харчоблоку ДНЗ (ясла-садок) №7 «Калина» по вул. Дослідна станція, 3а в м. Сарни Рівненській області;

- капітальний ремонт приміщення (заміна вікон) Висовської ЗОШ І ст. по вул. Польова, 1-а в с. Висове, Сарненського району Рівненської області

- капітальний ремонт покрівлі житлового будинку по вул. Героїв Берестечка, 4 в м. Сарни, Рівненської області;

- виконання робіт по капітальному ремонту покрівлі житлового будинку по вул. Бєлгородська, 21 в м. Сарни, Рівненської області;

- виконання робіт по капітальному ремонту покрівлі житлового будинку по вул. Робітнича, 12а м. Сарни, Рівненської області;

- виконання робіт по капітальному ремонту покрівлі житлового будинку по вул. Бєлгородська, 62 в м. Сарни, Рівненської області;

- виконання робіт по капітальному ремонту тротуару по вул. Мічуріна в м. Сарни, Рівненської області;

- виконання робіт по капітальному ремонту покрівлі житлового будинку по вул. Широка, 43 в м. Сарни, Рівненської області;

- реконструкції покрівлі житлового будинку по вул. Набережна, 8 в м. Сарни Рівненської області.

Вищевказані установи в свою чергу перерахували для ПОГ «Св`ятобор Л» кошти в сумі 5457977,82 грн. (в т.ч. ПДВ 909662,97 грн.). Однак встановлено, що ПОГ «Святобор Л» протягом вказаного періоду перебував на пільговому режимі оподаткування та не сплачував ПДВ згідно ст.ст.30, 196 Податкового кодексу України, внаслідок чого заволодів бюджетними коштами, що були перераховані в якості ПДВ.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному проваджені №12017180000000042 від 14.02.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, виникла необхідність у тимчасову доступі до документів, які знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, 12 та стосуються Підприємства обєднання громадян (релігійної організації, профспілки) «Святобор Л» (скорочене найменування: ПОГ «Святобор Л»), код ЄДРПОУ 38439980, юридична адреса: Рівненська область, м. Сарни, вул. Яворницького, 2/1, а саме: документів особової (юридичної) справи; відомостей про взяття на податковий облік; актів перевірок дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період із 01.01.2015 по теперішній час; податкових декларацій з податку на додану вартість з розшифровками податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період із 01.01.2015 по 01.01.2017; звітів про отримання пільг з оподаткування за ф.1-ПП за період із 01.01.2015 по 01.01.2017; відомостей про нарахування заробітної плати в період з 01.01.2015 по 01.01.2017 з зазначенням прізвища, імені, по-батькові працівника, індивідуального податкового номеру, періоду працевлаштування.

Зазначені документи містять відомості, які можуть підтвердити факт незаконного заволодіння бюджетними коштами, окрім цього вилучення оригіналів вказаних документів необхідне для проведення судово-почеркознавчих експертиз з метою ідентифікації осіб, які підписували документи.

Вказані документи в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для подальшого проведення перевірок фінансово-господарської діяльності ПОГ «Святобор Л» та судово-економічних експертиз.

У разі їх відсутності у матеріалах даного кримінального провадження, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження та притягнення до відповідальності осіб, які вчинили вищевказане кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Обставини вчинення кримінальних правопорушень та матеріали кримінального провадження вказують на те, що у разі виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, які планується вилучити, для розгляду даного клопотання, існує реальна загроза їх заміни або знищення.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді з клопотанням про тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів за погодженням з прокурором.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За наведених обставин, та у відповідності з чинним законодавством, суд вважає клопотання обґрунтованим та наявні всі підстави для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 159, 162, 163,164,166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області ОСОБА_1 та слідчим які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні №12017180000000042 від 14.02.2017 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, 12 та стосуються Підприємства обєднання громадян (релігійної організації, профспілки) «Святобор Л» (скорочене найменування: ПОГ «Святобор Л»), код ЄДРПОУ 38439980, юридична адреса: Рівненська область, м. Сарни, вул. Яворницького, 2/1, а саме:

- документів особової (юридичної) справи; відомостей про взяття на податковий облік; відомостей про нарахування заробітної плати в період з 01.01.2015 по 01.01.2017 з зазначенням прізвища, імені, по-батькові працівника, індивідуального податкового номеру, періоду працевлаштування; актів перевірок дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період із 01.01.2015 по теперішній час із можливістю ознайомитися з ними та вилучити завірені належним чином копії вказаних документів;

- податкових декларацій з податку на додану вартість з розшифровками податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період із 01.01.2015 по 01.01.2017; звітів про отримання пільг з оподаткування за ф.1-ПП за період із 01.01.2015 по 01.01.2017 із можливістю ознайомитися з ними та вилучити оригінали вказаних документів.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Є.І. Сидорук