Ухвала суду № 64991844, 24.02.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/2954/17

УХВАЛА

24 лютого 2017 року

м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. з участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, слідчого Чопка Р.Б. представників ДП« Авіком Рівне» ОСОБА_2 та ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_5 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_4 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_5 звернулась до Рівненського міського суду з клопотанням про накладення арешту на 1. паливно-мастильні матеріали, які містять ознаки незаконно виготовлених, а саме у резервуарі №1 дизельне паливо, висота наливу 239 см., у кількості 91076 кг., у резервуарі №2 бензин марки А-92, висота наливу 143,5 см., у кількості 20 428 кг., у резервуарі №4 дизельне паливо, висота наливу 270 см., у кількості 104181 кг., у резервуарі №5 бензин марки А-95, висота наливу 143 см., у кількості 44 760 кг., у резервуарі №6 дизельне паливо, висота наливу 258 см., у кількості 41754 кг., у резервуарі №8 бензин марки А-92, висота наливу 167 см., у кількості 6 744 кг., у резервуарі №10 дизельне паливо, висота наливу 814 см., у кількості 376474 кг., у резервуарі №11 дизельне паливо, висота наливу 631 см., у кількості 205 113 кг., У загальній кількості дизельне паливо 818598 кг., - бензин А-92 27172 кг., бензин А-95 44760 кг.,2. резервуари за номерам 1, 2, 4, 5, 6, 8, 10, 11, у яких зберігаються вищезазначене пальне, насосна станція, наливний комплекс, зливний комплекс. 3. документи: - щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Техойл Трейд» на 157 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ Торговий дім «Бліц Трейд» на 78 арк., щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Трейдзахід» на 76 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Рігард Груп» на 4 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Малохит» на 6 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Кордон Трейд» на 18 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс груп» на 60 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Альянс-Трансгруп»на 46 арк.,які належать, використовуються ДП «Авіком Рівне» (код ЄДРПОУ 39436796, м. Рівне, пров. Робітничий, 5), та які вилучені у ході проведеного обшуку за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5, згідно протоколу обшуку від 21.02.2017.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017180000000003 від 17.01.2017 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Авіком Рівне» (код ЄДРПОУ 30559953, м. Рівне, пров. Робітничий, 5) та за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів (бензинів, дизельного пального) службовими особами ДП «Авіком Рівне», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Авіком Рівне» у період 2016 року здійснили реалізацію паливно-мастильних матеріалів кінцевим споживачам за готівку. В подальшому з метою відображення законності походження безготівкових коштів документально відобразили в податковому та бухгалтерському обліках ДП «Авіком Рівне» фінансово-господарські операції із продажу паливно-мастильних матеріалів із мінімальною націнкою для ряду субєктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ Торговий дім «Бліц Трейд» (код ЄДРПОУ 39563334), ТОВ «Кордон Трейд» (код ЄДРПОУ 40041739), ТОВ «Альянс-Трансгруп» (код ЄДРПОУ 38288368), ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс груп» (код ЄДРПОУ 40445002), ТОВ «Малохит» (код ЄДРПОУ 40196114), ТОВ «Трейд Захід» (код ЄДРПОУ 38704821), ТОВ «Рігард Груп» (код ЄДРПОУ 40001963) та ТОВ «Техойл Трейд» (код ЄДРПОУ 40458839) без фактичного проведення таких операцій та настання реальних правових наслідків.

В результаті проведених заходів встановлено, що вищевказані субєкти господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності будь-які товарно-матеріальні цінності не купували у ДП «Авіком Рівне». У вказаних субєктів господарської діяльності відсутні засоби для здійснення самостійної фінансово-господарської діяльності, а саме: офісні та складські приміщення, транспортні засоби, компютерна техніка, що вказує лише на документальне оформлення господарських операцій.

З метою встановлення сум завданих збитків державі під час здійснення фінансово-господарської діяльності службовими особами ДП «Авіком Рівне» з вищевказаними субєктами господарської діяльності протягом 2016 року, працівниками ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультаційний центр» проведено експертне дослідження (висновок експертного дослідження №1-10/01/2017-до від 10.01.2017) фінансово-господарської діяльності ДП «Авіком Рівне», в ході якого встановлено, що службові особи підприємства не нарахували та не сплатили податок на додану вартість при проведенні господарських операцій з ТОВ Торговий дім «Бліц Трейд» (код ЄДРПОУ 39563334), ТОВ «Кордон Трейд» (код ЄДРПОУ 40041739), ТОВ «Альянс-Трансгруп» (код ЄДРПОУ 38288368), ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс груп» (код ЄДРПОУ 40445002), ТОВ «Малохит» (код ЄДРПОУ 40196114), ТОВ «Трейд Захід» (код ЄДРПОУ 38704821), ТОВ «Рігард Груп» (код ЄДРПОУ 40001963) та ТОВ «Техойл Трейд» (код ЄДРПОУ 40458839) на загальну суму 38701 980 грн., в т.ч. ПДВ 6450330 грн.

Таким чином, службові особи ДП «Авіком Рівне» умисно ухилились від сплати податків, що заподіяло матеріальну шкоду державі у вигляді несплати податку на додану вартість у сумі 6450 330 грн., відповідальність за що передбачена ч.3 ст.212 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Авіком Рівне» з метою фактичного збільшення обємів реалізації бензину марки «А-95» та не сплати при цьому податку на додану вартість та акцизного податку, на нафтобазі за адресою: м. Рівне, пров. Робітничий, 5 здійснюють його змішування з бензином марки «А-92» низької якості. Також аналогічним чином за вказаною адресою здійснюється змішування дизельного палива з добавками для збільшення обємів його реалізації.

У результаті аналізу єдиного реєстру податкових накладних, а саме видів паливно-мастильних матеріалів в розрізі придбання та реалізації встановлено, що в ДП «Авіком Рівне» відсутня реалізація тих сортів бензину «А-95» та дизельного палива, які придбані ним протягом 2016 року. В свою чергу обєми реалізації бензину марки «А-92» є меншими за обєми його придбання.

Вказане свідчить про виготовлення службовими особами ДП «Авіком Рівне» даних паливно-мастильних матеріалів, шляхом змішування з бензином марки «А-92» низької якості, з хімічними добавками, для збільшення їх реалізації за готівку та порушення ними вимог ДСТУ.

11.01.2017 працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області на АЗС під брендом «Авіком» за адресою м. Рівне, вул. Пирогова, 7, проведено оперативну закупку бензину А-95 в кількості 10 літрів та дизельного палива в кількості 10 літрів, з яких відібрано зразки та направлено в адресу Рівненської випробувальної лабораторії Центру паливних випробувань «TFC» ПАТ «Концерн Галнафтогаз». Згідно протоколів випробувань №02/01-2017/К та №03/01-2017/К встановлено, що вказаний бензин А-95 та дизельне паливо не відповідають вимогам ДСТУ.

Таким чином, у діях службових осіб ДП «Авіком Рівне» вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч.2 ст.204 КК України.

09.02.2017 отримано ухвалу слідчого судді Рівненського міського суду №569/2054/17-к про надання дозволу на проведення обшуку за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5 адреса знаходження офісних, складських, інших приміщень ДП «Авіком Рівне».

21.02.2017 на підставі вищевказаної ухвали слідчого судді Рівненського міського суду, проведено обшук за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5 адреса знаходження офісних, складських, інших приміщень ДП «Авіком Рівне», у ході якого, згідно протоколу обшуку від 21.02.2017, виявлено та вилучено1. паливно-мастильні матеріали, які містять ознаки незаконно виготовлених, а саме - у резервуарі №1 дизельне паливо, висота наливу 239 см., у кількості 91076 кг., - у резервуарі №2 бензин марки А-92, висота наливу 143,5 см., у кількості 20 428 кг., - у резервуарі №4 дизельне паливо, висота наливу 270 см., у кількості 104181 кг., - у резервуарі №5 бензин марки А-95, висота наливу 143 см., у кількості 44 760 кг., - у резервуарі №6 дизельне паливо, висота наливу 258 см., у кількості 41754 кг., - у резервуарі №8 бензин марки А-92, висота наливу 167 см., у кількості 6 744 кг., - у резервуарі №10 дизельне паливо, висота наливу 814 см., у кількості 376474 кг., - у резервуарі №11 дизельне паливо, висота наливу 631 см., у кількості 205 113 кг., У загальній кількості дизельне паливо 818598 кг., - бензин А-92 27172 кг., бензин А-95 44760 кг.,2. резервуари за номерам 1, 2, 4, 5, 6, 8, 10, 11, у яких зберігаються вищезазначене пальне, насосна станція, наливний комплекс, зливний комплекс. 3. документи: - щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Техойл Трейд» на 157 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ Торговий дім «Бліц Трейд» на 78 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Трейдзахід» на 76 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Рігард Груп» на 4 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Малохит» на 6 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Кордон Трейд» на 18 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс груп» на 60 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Альянс-Трансгруп»на 46 арк.,

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно від 12.12.2016 №75564570, право власності на нерухоме майно за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5 належить ТОВ «Авіком» (код ЄДРПОУ 30384216).

З метою підтвердження незаконного виготовлення, зберігання, реалізації паливо-мастильних матеріалів, визначення їх якості, хімічних характеристик, складу, інше, відібрано зразки для проведення експертних досліджень, відповідних експертиз паливно-мастильних матеріалів, які вилучені у ході обшуку.

Оскільки вилучені резервуари для зберігання пального, обладнання, технологічне устаткування насосна станція, зливний та наливний комплекс, які забезпечують зберігання, злив пального, використовувались ДП «Авіком Рівне» для зберігання та реалізації паливно-мастильних матеріалів, які містять ознаки незаконно виготовлених, то вказане майно виготовлене, використане як засоби для вчинення кримінального правопорушення зберігання та реалізації паливно-мастильних матеріалів, які містять ознаки незаконно виготовлених, та зберегли на собі його сліди; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі повязаного з їх незаконним обігом реалізацією незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів, таким чином існує сукупність підстав, розумних підозр вважати, що вказане майно є доказом злочину, підлягає конфіскації майна.

Також враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що вилучені за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5, документи щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із субєктам господарювання по яким виявлено порушення та які містять ознаки фіктивності, а саме ТОВ Торговий дім «Бліц Трейд», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Альянс-Трансгруп», ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс груп», ТОВ «Малохит», ТОВ «Трейд Захід», ТОВ «Рігард Груп», ТОВ «Техойл Трейд» - є матеріальними обєктами, які містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у вилучених документах, містяться відомості, фактичні дані, на підставі яких встановлюється наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, зокрема у документах зазначено відомості необхідні для встановлення факту проведених розрахунків, встановлення фактичних обставин постачання пального, їх обсягів, ціни, механізму фактичного постачання (руху), відомості щодо стану розрахунків за проведені операції, осіб якими проводились вказані операції, складались та підписувались відповідні документи, та які можуть бути причетні до вчинення злочину, інше, та відомості, що містяться в даних документах буде використана при допитах, документальних перевірках, при проведенні почеркознавчої, судово-економічної, товарознавчої та інших криміналістичних експертиз, предявлення документів під час проведення слідчих дій, інших слідчих, процесуальних діях, таким чином існує сукупність підстав, розумних підозр вважати, що вказані документи є доказом злочину.

Таким чином, у ході досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане майно резервуари для зберігання пального, обладнання, технологічне устаткування, яке забезпечує зберігання, злив пального, вилучені паливно-мастильні матеріали, документи, з метою забезпечення збереження речових доказів паливно-мастильних матеріалів, документів, резервуарів, технологічного обладнання, документів;конфіскації вказаного майна як виду покарання.

Враховуючи те, що незастосування заходу забезпечення кримінального провадження (арешт майна) з забороною розпоряджатися ним може привести до настання наслідків, які можуть перешкодити вказаному кримінальному провадженню, а тому з метою досягнення дієвості вищевказаного кримінального провадження, виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане майно, до прийняття процесуального рішення у вказаному кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що вилучені за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5, резервуари для зберігання пального, обладнання, технологічне устаткування, яке забезпечує зберігання, злив пального, паливно-мастильні матеріали, документи ДП «Авіком Рівне» - є матеріальними обєктами, які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є предметами, що були обєктом кримінально протиправних дій, та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, і мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні, а саме використані як докази, які слугуватимуть підтвердженням або спростуванням факту незаконного виготовлення, придбання, зберігання з метою збуту та збуту незаконного виготовлених паливно-мастильних матеріалів, необхідні для надання їх в якості обєкта дослідження для проведення фізико-хімічної, інших експертиз, досліджень, і не застосування арешту може призвести до зникнення, втрати або пошкодження знаряддя вчинення злочину, документів або настання інших наслідків, які можуть перешкодити у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання про арешт майна підтримав з підстав зазначених в клопотанні, просить суд його задоволити.

В судовому засіданні представники ДП« Авіком Рівне» ОСОБА_2 та ОСОБА_3 заперечили з приводу задоволення клопотання. Пояснили, що клопотання необґрунтоване та безпідставне.

Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання до задоволення не підлягає з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1ст.1 170 КПК України, Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України , у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 171 КПК України, з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

Як встановлено в судовому засіданні, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017180000000003 від 17.01.2017 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Авіком Рівне» (код ЄДРПОУ 30559953, м. Рівне, пров. Робітничий, 5) та за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів (бензинів, дизельного пального) службовими особами ДП «Авіком Рівне», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України.

Таким чином, у діях службових осіб ДП «Авіком Рівне» вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч.2 ст.204 КК України.

09.02.2017 отримано ухвалу слідчого судді Рівненського міського суду №569/2054/17-к про надання дозволу на проведення обшуку за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5 адреса знаходження офісних, складських, інших приміщень ДП «Авіком Рівне».

21.02.2017 на підставі вищевказаної ухвали слідчого судді Рівненського міського суду, проведено обшук за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5 адреса знаходження офісних, складських, інших приміщень ДП «Авіком Рівне», у ході якого, згідно протоколу обшуку від 21.02.2017, виявлено та вилучено1. паливно-мастильні матеріали, які містять ознаки незаконно виготовлених, а саме - у резервуарі №1 дизельне паливо, висота наливу 239 см., у кількості 91076 кг., - у резервуарі №2 бензин марки А-92, висота наливу 143,5 см., у кількості 20 428 кг., - у резервуарі №4 дизельне паливо, висота наливу 270 см., у кількості 104181 кг., - у резервуарі №5 бензин марки А-95, висота наливу 143 см., у кількості 44 760 кг., - у резервуарі №6 дизельне паливо, висота наливу 258 см., у кількості 41754 кг., - у резервуарі №8 бензин марки А-92, висота наливу 167 см., у кількості 6 744 кг., - у резервуарі №10 дизельне паливо, висота наливу 814 см., у кількості 376474 кг., - у резервуарі №11 дизельне паливо, висота наливу 631 см., у кількості 205 113 кг., У загальній кількості дизельне паливо 818598 кг., - бензин А-92 27172 кг., бензин А-95 44760 кг.,2. резервуари за номерам 1, 2, 4, 5, 6, 8, 10, 11, у яких зберігаються вищезазначене пальне, насосна станція, наливний комплекс, зливний комплекс. 3. документи: - щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Техойл Трейд» на 157 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ Торговий дім «Бліц Трейд» на 78 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Трейдзахід» на 76 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Рігард Груп» на 4 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Малохит» на 6 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Кордон Трейд» на 18 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс груп» на 60 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Альянс-Трансгруп»на 46 арк.,

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно від 12.12.2016 №75564570, право власності на нерухоме майно за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5 належить ТОВ «Авіком» (код ЄДРПОУ 30384216).

Крім того в судовому засіданні слідчий не надав жодного доказу, які підтверджували б наявність достатніх підстав для накладення арешту на вищезазначене майно. Не надав документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання. Крім того слідчий не надав жодних пояснень з приводу внесеного ним клопотання.

Враховуючи вищевикладені обставини в їх сукупності, слідчим не доведено необхідність застосування арешту та надано не достатньо доказів для накладенні арешту, слідчий суддя прийшов до висновку, про відмову в задоволенні клопотання.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.167,170, 171, 173,309 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про накладення арешту на 1. паливно-мастильні матеріали, які містять ознаки незаконно виготовлених, а саме у резервуарі №1 дизельне паливо, висота наливу 239 см., у кількості 91076 кг., у резервуарі №2 бензин марки А-92, висота наливу 143,5 см., у кількості 20 428 кг., у резервуарі №4 дизельне паливо, висота наливу 270 см., у кількості 104181 кг., у резервуарі №5 бензин марки А-95, висота наливу 143 см., у кількості 44 760 кг., у резервуарі №6 дизельне паливо, висота наливу 258 см., у кількості 41754 кг., у резервуарі №8 бензин марки А-92, висота наливу 167 см., у кількості 6 744 кг., у резервуарі №10 дизельне паливо, висота наливу 814 см., у кількості 376474 кг., у резервуарі №11 дизельне паливо, висота наливу 631 см., у кількості 205 113 кг., У загальній кількості дизельне паливо 818598 кг., - бензин А-92 27172 кг., бензин А-95 44760 кг.,2. резервуари за номерам 1, 2, 4, 5, 6, 8, 10, 11, у яких зберігаються вищезазначене пальне, насосна станція, наливний комплекс, зливний комплекс. 3. документи: - щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Техойл Трейд» на 157 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ Торговий дім «Бліц Трейд» на 78 арк., щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Трейдзахід» на 76 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Рігард Груп» на 4 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Малохит» на 6 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Кордон Трейд» на 18 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс груп» на 60 арк.,- щодо проведених фінансово-господарських операцій ДП «Авіком Рівне» за 2016 рік із ТОВ «Альянс-Трансгруп»на 46 арк.,які належать, використовуються ДП «Авіком Рівне» (код ЄДРПОУ 39436796, м. Рівне, пров. Робітничий, 5), та які вилучені у ході проведеного обшуку за адресою м. Рівне, пров. Робітничий, 5, згідно протоколу обшуку від 21.02.2017 відмовити.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Рівненської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя - підпис:

З оригіналом згідно.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська