Ухвала суду № 64973128, 22.02.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1293/17

пр.№ 1-кс/464/334/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

22 лютого 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Трофімчука Р.Л. розглянувши клопотання старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017140000000004 від 16.01.2017 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Трофімчук Р.Л. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України КК України, а саме: копії юридичної справи, документів про відкриття рахунку №2600601002309, який належить ПП «Петробуд»; інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку №2600601002309, який належить ПП «Петробуд», за період з 01.01.2016 по 31.01.2017; грошові чеки на отримання готівки з рахунку №2600601002309, який належить ПП «Петробуд», за період з 01.01.2016 по 31.01.2017; копії картки із зразками підписів та відбитком печатки ПП «Петробудз можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Газова, 17.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32017140000000004, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудового слідством встановлено, що , що ТОВ «Фірма «Техніка Монтажу» протягом 2016 року та на даний час здійснюють імпорт засобів кріплення (шурупи, болти, інструменти, інші розхідні будівельні матеріали) та реалізовує дану продукцію через магазини роздрібної торгівлі, а також фізичним особам за готівкові кошти, без відображення у бухгалтерському та податковому обліках. В подальшому, службові особи ТОВ «Фірма «Техніка Монтажу» з метою отримання додаткової матеріальної вигоди, маючи податковий кредит з ПДВ, сформований за рахунок проведення імпортних операцій та значний обєм необлікованої готівки, з метою мінімізації податкових зобовязань відображають по бухгалтерському та податковому обліках безтоварний продаж вказаної продукції субєктам господарювання з ознаками «фіктивності», в тому числі ПП «Петробуд» (ЄДРПОУ 32126959) на загальну суму 32 640 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 5 440,0 тис. грн.) та на неплатників ПДВ на загальну суму 21600,00 тис. грн. ПП «Петробуд» за адресою реєстрації м. Львів, вул. Газова, 30А відсутнє. До березня 2016 року за адресою м. Львів, вул. Газова, 30А здійснював діяльність гіпермаркет електроніки «Шок», з березня до грудня 2016 року проводились ремонтні роботи та переобладнання приміщень для діяльності дитячого розважального центру «Дитяча планета», який здійснює там діяльність по даний час. Встановлено, що ПП «Петробуд» реалізувало придбані кріпильні матеріали на ТОВ «Укрекспосервіс» (ЄДРПОУ 34437879, м. Миколаїв), Селянське Фермерське Господарство «Гай» (ЄДРПОУ 25033041, Одеська обл.), ПП «Каміон-68» (ЄДРПОУ 36613078, м. Одеса), ПП «Вірманіш» (ЄДРПОУ 24793132, м. Миколаїв), ТОВ «Прогрес» (ЄДРПОУ 39002838, Одеська обл.), ТОВ «Стамфорт» (ЄДРПОУ 39926153, м. Херсон), ТОВ «НВП "Гетьман» (ЄДРПОУ 31804036, м.Львів). В свою чергу, згідно виписаних податкових накладних вказані підприємства не реалізовували кріпильні матеріали, а натомість реалізовували сільськогосподарські культури (ячмінь, соняшник, пшеницю, кукурудзу, борошно, сік, горілчані вироби). Відтак, службові особи ТОВ «Фірма «Техніка Монтажу» в період 2016 року ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 440тис.грн., за результатами проведення господарських операцій із ПП «Петробуд». Крім того, досудовим слідством встановлено, що ПП «Петробуд» (ЄДРПОУ 32126959) при проведенні господарських операцій із ТОВ «Фірма «Техніка Монтажу» використовувало розрахунковий рахунок №2600601002309, який відкрито у ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Газова, 17. З метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності між ПП «Петробуд» та ТОВ «Фірма «Техніка Монтажу» просить клопотання задоволити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просить таке задоволити.

Представник ПАТ «Оксі Банк» на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Газова, 17, а також те, що такі речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо взаєморозрахунків ПП «Петробуд» та ТОВ «Фірма «Техніка Монтажу», приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів - копії юридичної справи, документів про відкриття рахунку №2600601002309, який належить ПП «Петробуд»; інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку №2600601002309, який належить ПП «Петробуд», за період з 01.01.2016 по 31.01.2017; грошові чеки на отримання готівки з рахунку №2600601002309, який належить ПП «Петробуд», за період з 01.01.2016 по 31.01.2017; копії картки із зразками підписів та відбитком печатки ПП «Петробудз можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Газова, 17..

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.