Ухвала суду № 64945496, 21.02.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1280/17

пр.№ 1-кс/464/325/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 лютого 2017 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Бондар Н.С., з участю старшого слідчого Петренка І.В., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренка Івана Васильовича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

20.02.2017 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Гринівим В.М. клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренка І.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПП «Агентство земельних відносин» (ЄДРПОУ 35855215, м.Львів, вул.В.Великого, 18). Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 02.02.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000013, за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугувала ухвала слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова від 18.01.2017 та заява ОСОБА_3 від 29.12.2016, відповідно до яких, службові особи ПП «Агентство земельних відносин» (ЄДРПОУ 35855215, м.Львів, вул.В.Великого, 18) при здійсненні фінансово-господарської діяльності, під час операцій з продажу нерухомого майна в період 2015-2016 років не відобразили їх в бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків до бюджету. Зокрема, 09.01.2014 ОСОБА_3 уклав договір № 1-Ф-К/14-ЗРВ із ПАТ «Укргазпромбанк» (МФО-320843) відповідно до якого передав в іпотеку нерухоме майно розташоване за адресою АДРЕСА_1. Також укладено договір банківського кредиту (кредитна лінія) №1211-КЛ/08 від 13.06.2008, предметом іпотеки якого були нежитлові приміщення ПрАТ «Акціонерна кампанія «Монтажбудзв'язок» за адресою: АДРЕСА_2. 05.03.2015 між ПАТ «Укргазпромбанк» та ПП «Агентство земельних відносин» (ЄДРПОУ 35855215), укладено договір про відступлення права вимоги за іпотечними договорами і цього ж дня ПП «Агентство земельних відносин» укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна розташованого за адресою: АДРЕСА_1 із ОСОБА_4 та ОСОБА_5 Відтак, ПП «Агентство земельних відносин» здійснило фінансові операції з продажу нерухомого майна без відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліку. З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП «Агентство земельних відносин», а також обставин переуступлення права вимоги на об'єкти нерухомості та продажу нерухомого майна на адресу підприємства скеровано вимогу № 939/13-01-23-20-14 від 03.02.2017 про надання копій відповідних документів. На виконання вказаної вимоги ПП «Агентство земельних відносин» надано лист від 10.02.2017 про ненадання документів, посилаючись на ст.159 КПК України. З метою встановлення обставин переуступлення права вимоги на об'єкти нерухомості та продажу нерухомого майна необхідно дослідити відповідні первинні документи ПП «Агентство земельних відносин». В ході досудового розслідування встановлено, що у володінні директора ПП «Агентство земельних відносин» - ОСОБА_6 знаходяться оригінали документів, які свідчать про переуступлення ПАТ «Укргазпромбанк» права вимоги на об'єкти нерухомості за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_1, а також продажу нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 громадянам ОСОБА_4 та ОСОБА_5 Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.

Враховуючи доводи клопотання та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя розглядає таке без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32017140000000013 відповідно до ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова Борачка М.В. від 18.01.2017 та заяви ОСОБА_3 від 29.12.2016 службові особи ПП «Агенство земельних відносин» при здійсненні фінансово-господарської діяльності під час операцій з продажу нерухомого майна в період 2015-2016 років не відобразили їх в бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків до бюджету у значних розмірах, що зареєстровано в ЄРДР 02.02.2017 року з правовою кваліфікацією - ст. 212 ч. 1 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПП «Агентство земельних відносин», відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ПП «Агентство земельних відносин». Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренка Івана Васильовича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції Петренку Івану Васильовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ПП «Агентство земельних відносин» (ЄДРПОУ 35855215, м.Львів, вул.В.Великого, 18), тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, а саме:

- документів, які свідчать про переуступлення ПАТ «Укргазпромбанк» права вимоги на об'єкти нерухомості за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2;

- документів щодо походження коштів у ПП «Агентство земельних відносин», які були перераховані на ПАТ «Укргазпромбанк» за переуступлення права вимоги на об'єкти нерухомості за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2;

- документів, які свідчать про продаж нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1, громадянам ОСОБА_4 та ОСОБА_5;

- документів щодо використання в господарській діяльності ПП «Агентство земельних відносин» коштів отриманих від продажу нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ПП «Агентство земельних відносин» (ЄДРПОУ 35855215, м.Львів, вул.В.Великого, 18).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: