Ухвала суду № 64903064, 14.02.2017, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/349/17

Справа № 754/1626/17

У Х В А Л А

Іменем України

14 лютого 2017 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва Броновицька О.В.

при секретарі судового засідання Алексанян Р.М.

за участю: слідчого Кретова Є.А.

розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретова Є.А. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000009 від 12.02.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

06.02.2017р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретов Є.А., узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 м.Києва Старостенко А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, які містять охоронювану законом інформацію та знаходяться у володінні службових осіб Печерської районної в м. Києві державної адміністрації документів реєстраційної справи ТОВ «БК Союз» (код ЄДРПОУ 38239504), з метою отримання інформації, яка в сукупності з матеріалами кримінального провадження, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні.

Згідно клопотання слідчий посилається на те, що СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100030000009 від 12.02.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «Архбудконтракт» (кодЄДРПОУ 34539197) від сплати податків в особливо великому розмірі.

Згідно клопотання , органами слідства під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Архбудконтракт» в 2015 році, шляхом неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок відображення в податковій звітності взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «БК «Союз» (код ЄДРПОУ 38239504), ТОВ «Старт Союз» (код ЄДРПОУ 39246795), ПП «СКН-Груп» (код ЄДРПОУ 39328301), ПП «Сінтез-Інвест» (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ «Біонікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ «Ювенто» (код ЄДРПОУ 39378609), ТОВ «БК «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648), ТОВ «Альтар Груп» (код ЄДРПОУ 39408528) та ТОВ «БК «Аркадія» (код ЄДРПОУ 39841630), занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 3 110 006, 11 грн., тобто ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

В матеріалах кримінального провадження містяться докази, які свідчать про відсутність у ТОВ «БК «Союз» (код ЄДРПОУ 38239504), ТОВ «Старт Союз» (код ЄДРПОУ 39246795), ПП «СКН-Груп» (код ЄДРПОУ 39328301), ПП «Сінтез-Інвест» (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ «Біонікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ «Ювенто» (код ЄДРПОУ 39378609), ТОВ «БК «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648), ТОВ «Альтар Груп» (код ЄДРПОУ 39408528) та ТОВ «БК «Аркадія» (код ЄДРПОУ 39841630) будь-яких виробничих потужностей, сировини, матеріалів для здійснення основних видів діяльності, офісних та складських приміщень, кваліфікованих робітників.

Проведеним оглядом встановлено, що підприємства ТОВ «БК «Союз» (код ЄДРПОУ 38239504), ТОВ «Старт Союз» (код ЄДРПОУ 39246795), ПП «СКН-Груп» (код ЄДРПОУ 39328301), ПП «Сінтез-Інвест» (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ «Біонікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ «Ювенто» (код ЄДРПОУ 39378609), ТОВ «БК «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648), ТОВ «Альтар Груп» (код ЄДРПОУ 39408528) та ТОВ «БК «Аркадія» (код ЄДРПОУ 39841630) не знаходяться за місцем реєстрації.

На даний час, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів реєстраційної справи одного із контрагентів ТОВ «Архбудконтракт» підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ «БК»Союз».

Згідно із даними ІС «Податковий Блок», ПП «Сінтез-Інвест» (код ЄДРПОУ 39328364) перебуває на податковому обліку в ДПI у Печерському районі головного управління ДФС у м. Києві.

У ході огляду офіційного інтернет-сайту Міністерства юстиції України досудовим розслідуванням встановлено, що документи реєстраційної справи ТОВ «БК»Союз» перебувають у володінні Печерської районної в місті Києві державної адміністрації.

Обгрунтовуючи клопотання слідчий вважає, що у володінні службових осіб Печерської районної в м. Києві державної адміністрації документів можуть знаходитись речі та документи реєстраційної справи одного із контрагентів ТОВ «Архбудконтракт» підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ «БК»Союз», які самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо, та у зв'язку з необхідністю проведення криміналістичних експертиз, , яка проводиться на підставі лише оригіналів документації, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів речей та документів, з можливістю їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити за викладених у ньому обставин, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, можуть сприяти встановленню осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий звернувся до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України слідчий до клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження подав докази обставин, на які посилається в клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у службових осіб Печерської районної в м. Києві державної адміністрації та самі по собі, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Під час розгляду клопотання, слідчим доведено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів.

З урахування викладеного, слідчим у клопотанні та в судовому засіданні доведено, що зазначені документи у клопотанні самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, та необхідності проведення судових експертиз, яка згідно підзаконних нормативно-правових документів проводиться виключно на підставі оригіналів документів, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретова Є.А. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретову Євгену Анатолійовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів - завірених належним чином копій документів, які знаходяться у володінні у володінні службових осіб Печерської районної в м. Києві державної адміністрації, а саме: документів реєстраційної справи ТОВ «БК Союз» (код ЄДРПОУ 38239504) з можливістю ознайомитись та здійснити їх виїмку.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретову Є.А.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: