Ухвала суду № 64881465, 08.02.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/1631/17

Провадження № 1-кс/234/750/17

У Х В А Л А

Іменем України

08 лютого 2017 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзєва Л.І., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції майора юстиції ОСОБА_1щодо надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії -,

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції майора юстиції ОСОБА_1щодо надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016130610000100 від 16.03.2016р. у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.191, ч.2 ст.425 КК України.

Згідно клопотання, слідчим відділом військової прокуратури сил антитерористичної операції проводиться досудове розслідування у кримінальному провадження №42016130610000100 від 16.03.2016 за фактом розкрадання бюджетних коштів на загальну суму близько 1,2 млн. грн. при виконанні підрядних робіт ТОВ «Інвестбуд» по будівництву взводних опорних пунктів на території Луганської області та за фактом недбалого ставлення військової службової особи до служби, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 425 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між Департаментом будівництва містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації та ТОВ «Інвестбуд» укладено договори підряду № 2т від 08.05.2015, № 5 від 13.07.2015, № 6 від 13.07.2015, № 7 від 13.07.2015, № 8 від 14.07.2015 та ряд додаткових угод.

На виконання умов указаних договорів ТОВ «Інвестбуд» взяло на себе зобовязання провести роботи з будівництва взводних опорних пунктів згідно узгодженої проектно-кошторисної документації у с. Курячівка Старобільського району Луганської області (ВОП №3/13), с. Новодонбаське Старобільського району Луганської області (ВОП №3/8), с. Нижньопокровка Старобільського району Луганської області (ВОП №3/7), с. Булгаківка Кремінського району Луганської області (ВОП №3/5). Про те, обумовлений обсяг робіт ТОВ «Інвестбуд» у повному обсязі виконано не було, натомість складено акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ2в та довідки про вартість виконаних будівельних робіт форми КБ-3, які містять інформацію, що не відповідає дійсності про обєми фактично виконаних товариством робіт на виконання вищевказаних договорів підряду. Після цього, указані офіційні документи було подано до Головного управління Державної казначейської служби України у Вінницькій області на підставі яких останнім перераховано з державного бюджету на банківські рахунки товариства грошові кошти в обумовлених указаними договорами та додатковими угодами розмірах.

Також у процесі досудового розслідування встановлено, що на виконання плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2016 року, ревізійною групою Державної фінансової інспекції у Вінницькій області проведено ревізію фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації за період з 01.03.2014 по 01.02.2016, за результатами якої складено акт від 23.05.2016 №06-13/02.

За результатами контрольного заходу встановлено фінансових порушень, що призвели до втрат фінансових і матеріальних ресурсів на загальну суму 1572,68 тис. грн., в тому числі по обєкту «Будівництво інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави», які виконувалися ТОВ «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969) в сумі 276,78 тис. грн.

У запереченнях до акту ревізії від 23.05.2016 №06-13/02, отриманих Держфінінспекцією від Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації, не заперечувались факти порушень, допущені ТОВ «Інвестбуд». При цьому, до теперішнього часу ТОВ «Інвестбуд» встановлені ревізією збитки не відшкодовано.

Одночасно з цим встановлено, що указана ревізія проводилась виключно на підставі матеріалів наявних у Департаменті будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації без здійснення зустрічних перевірок безпосередньо у підрядника (ТОВ «Інвестбуд»), підприємства (ДП «Архітектурно-будівельний інжиніринг»), яке на підставі договору №88-15 від 19.06.2015 було зобовязано здійснювати технічний нагляд за будівництвом вищевказаних інженерних споруд за що отримало обумовленою угодою бюджетні кошти, на підприємствах, які залучались підрядником до проведення робіт повязаних з виконанням ним взятих на себе зобовязань (ТОВ «Сєверодонецьке управління екскавації» (код ЄДРПОУ 34596496), ТОВ «Промхіммонтаж» (код ЄДРПОУ 36399437), ТОВ «Автотранспортне підприємство «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969), а також не враховано обліковані та оплачені з державного бюджету обєми виконаних будівельних робіт з реальними її обємами. Вказане виключає можливість здійснення повного, всебічного та обєктивного дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації щодо використання і збереження державних фінансових ресурсів, правильності визначення потреби в бюджетних коштах та взяття зобовязань, стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності при виконані у 2015 році постанови Кабінету Міністрів України від 18.03.2015 № 107 «Про деякі питання забезпечення у 2015 році будівництва інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави» щодо будівництва інженерних споруд на території Луганської області, що є предметом дослідження у даному кримінальному провадженні.

Проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації наддасть змогу, із залученням спеціалістів Державної аудиторської служби України, дослідити вищевказані питання, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, встановити осіб причетних до вчинення кримінальних правопорушень, які досліджуються у даному кримінальному провадженні, визначити ступінь вини кожної конкретної службової особи як Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації так і контрагентів даного субєкта господарювання, дослідити відповідність їх дій, направлених на здійснення фінансово-господарської діяльності, вимогам чинного законодавства України, встановити розмір спричинених державі збитків, а також, в сукупності з іншими доказами у даному кримінальному провадженні, використати результати ревізії в суді як доказ обвинувачення.

Розглянувши клопотання з доданими матеріалами, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим відділом військової прокуратури сил антитерористичної операції проводиться досудове розслідування у кримінальному провадження №42016130610000100 від 16.03.2016 за фактом розкрадання бюджетних коштів на загальну суму близько 1,2 млн. грн. при виконанні підрядних робіт ТОВ «Інвестбуд» по будівництву взводних опорних пунктів на території Луганської області та за фактом недбалого ставлення військової службової особи до служби, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 425 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між Департаментом будівництва містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації та ТОВ «Інвестбуд» укладено договори підряду № 2т від 08.05.2015, № 5 від 13.07.2015, № 6 від 13.07.2015, № 7 від 13.07.2015, № 8 від 14.07.2015 та ряд додаткових угод.

На виконання умов указаних договорів ТОВ «Інвестбуд» взяло на себе зобовязання провести роботи з будівництва взводних опорних пунктів згідно узгодженої проектно-кошторисної документації у с. Курячівка Старобільського району Луганської області (ВОП №3/13), с. Новодонбаське Старобільського району Луганської області (ВОП №3/8), с. Нижньопокровка Старобільського району Луганської області (ВОП №3/7), с. Булгаківка Кремінського району Луганської області (ВОП №3/5). Про те, обумовлений обсяг робіт ТОВ «Інвестбуд» у повному обсязі виконано не було, натомість складено акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ2в та довідки про вартість виконаних будівельних робіт форми КБ-3, які містять інформацію, що не відповідає дійсності про обєми фактично виконаних товариством робіт на виконання вищевказаних договорів підряду. Після цього, указані офіційні документи було подано до Головного управління Державної казначейської служби України у Вінницькій області на підставі яких останнім перераховано з державного бюджету на банківські рахунки товариства грошові кошти в обумовлених указаними договорами та додатковими угодами розмірах.

Також у процесі досудового розслідування встановлено, що на виконання плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2016 року, ревізійною групою Державної фінансової інспекції у Вінницькій області проведено ревізію фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації за період з 01.03.2014 по 01.02.2016, за результатами якої складено акт від 23.05.2016р. №06-13/02.

За результатами контрольного заходу встановлено фінансових порушень, що призвели до втрат фінансових і матеріальних ресурсів на загальну суму 1572,68 тис. грн., в тому числі по обєкту «Будівництво інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави», які виконувалися ТОВ «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969) в сумі 276,78 тис. грн.

У запереченнях до акту ревізії від 23.05.2016 №06-13/02, отриманих Держфінінспекцією від Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації, не заперечувались факти порушень, допущені ТОВ «Інвестбуд». При цьому, до теперішнього часу ТОВ «Інвестбуд» встановлені ревізією збитки не відшкодовано.

Згідно статті 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до п. 29 Постанови КМУ від 20.04.2006 року № 550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами»,позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування.

Згідно положень ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з наведеного переліку обставин, до якого входить: - надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю;

Беручи до уваги вищевикладене, з метою повного, всебічного, обєктивного проведення досудового розслідування вважаю, що клопотання старшого слідчого слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції майора юстиції ОСОБА_1 про призначення позапланової виїзної ревізії підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись положеннями ст. 36,40.93,100 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», п.29 «Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України № 550 від 20.04.2006,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції майора юстиції ОСОБА_1 про призначення позапланової виїзної ревізії - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 39578073), юридична і фактична адреса: 21050, м. Вінниця, вул. Театральна, 14, а також зустрічних звірок у субєктів господарювання, незалежно від їх форми власності, які мали правові відносини з підконтрольною установою, за період з 01.01.2015 по 31.12.2015.

Проведення ревізії доручити спеціалістам Управління північного офісу

Держаудитслужби у Вінницькій області терміном 15 робочих днів, починаючи з 06.03.2017.

Дозволити ревізорам проводити необхідні зустрічні, залучати інших спеціалістів, витребувати та отримувати від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб документи, відомості, витяги із інформаційних баз, висновки експертів, висновки ревізій та матеріали перевірок, використовувати матеріали кримінального провадження № 42016130610000100 від 16.03.2016.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_2