Ухвала суду № 64849639, 15.02.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/9020/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 лютого 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Кострійчук В.В., за участю слідчого за участю сторони кримінального провадження слідчого Жураківського Г.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчий центрального апарату Генеральної прокуратури України Чиж О.С. про призначення перевірки, в кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 42016000000003030 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України,

В С Т А Н О В И В :

15 лютого 2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчий центрального апарату Генеральної прокуратури України Чиж О.С. про призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції»» (код ЄДРПОУ 33640219), яке знаходяться за адресою:провулок Несторівський, буд. 6, м. Києва, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 26.02.2014 року.

Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 42016000000003030 від 27.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України.

31.08.2016 року між ОСОБА_2 (покупець) та ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові Інвестиції» (код ЄДРПОУ 33640219) в особі ОСОБА_3 (продавець) укладено договір купівлі продажу нерухомого майна а саме: квартири № 11, розташованої за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо суб'єкта № 730803330 від 16.11.2016 фізичній особі ОСОБА_2 на праві приватної власності належить вказаний об'єкт нерухомості.

В свою чергу, 28.04.2014 ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції» зареєстровано в Інспекції державного архітектурно-будівельного контролю у м. Києва декларацію № КВ 083141180669 про початок виконання будівельних робіт по АДРЕСА_1 у Шевченківському районі м. Києва.

В подальшому, 14.05.2014 цим же товариством подано в Інспекцію для реєстрації декларацію про готовність об'єкта до експлуатації № КВ 143141340024, а саме реконструкція індивідуального 8-ми поверхового будинку на АДРЕСА_1 у Шевченківському районі м. Києва у багатоквартирний житловий будинок за підземним паркінгом.

Земельна ділянка ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції»» використовувалась для будівництва на підставі договору про право користування чужою земельною ділянкою для забудови (суперфіцій) від 26.02.2014.

У досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції» з метою дослідження повноти сплати зазначеним товариством загальнообов'язкових платежів з 26.02.2014 по дату винесення ухвали судом.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань місцезнаходженням ТОВ ««Компанія з управління активами «Промислові інвестиції» (код ЄДРПОУ 33640219) є: провулок Несторівський, буд. 6, м. Київ.

У судовому засідання слідчий Жураківський Г.О. вимоги клопотання підтримав зазначивши, що призначення перевірки можливо тільки за судовим рішення, а її результати є необхідними для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно ст. 78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Зважаючи, що проведення документальної позапланової перевірки місцезнаходженням ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції» (код ЄДРПОУ 33640219) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 26.02.2014 є необхідним з метою дослідження повноти сплати зазначеним товариством загальнообов'язкових платежів та з метою повного, всебічного проведення досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку, що вимоги клопотання є обґрунтованими та підлягають до задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. 22, 36, 93, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчий центрального апарату Генеральної прокуратури України Чиж О.С. про призначення позапланової документальної перевірки - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 42016000000003030 від 27.10.2016 року позапланову документальну перевірку ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції»» (код ЄДРПОУ 33640219), яке знаходяться за адресою: провулок Несторівський, буд. 6, м. Києва, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 26.02.2014 по дату винесення ухвали судом.

Проведення перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у м. Києві.

Строки проведення перевірки встановити в межах строків визначених Податковим Кодексом України.

Після завершення перевірки, акт про її результати з долученням всіх зібраних матеріалів, направити до Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України за адресою: вул. Різницька, буд. 13/15, м. Київ

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.