Ухвала суду № 64848022, 21.02.2017, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа № 643/2307/17

Номер провадження 1-кс/643/446/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.02.2017 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Скотар А.Ю., при секретарі Кречетовій М.А., за участю слідчого СУ ГУНП в Харківській області Кравченко Т.О. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого Кравченко Т.О., погодженого з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12015220490003406 від 17.07.2015 за ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З представлених суду матеріалів вбачається, що Московським ВП ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за №12015220490003406, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364-1,ч.2 ст. 366,ч.3 ст. 212 КК України, за фактами злочинної діяльності посадових осіб ПрАТ «Техностандарт», ТОВ «Енексім», ТОВ «Технохаус» та ТОВ «Інфокор», Корпорація «Техностандарт», ТОВ «Тепловозоремонтний завод», компанія «Тепловозоремонтний завод», ПАТ «Тепловозопемонтний завод».

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи підприємства ПрАТ «Техностандарт» з метою мінімізації податкових зобов'язань, як наслідок, з метою несплати податку до бюджету України в період з жовтня 2015 року по теперішній час незаконно формують податковий кредит з ПДВ, шляхом проведення «безтоварних» операцій та відображення фінансово-господарських відносин з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг від ТОВ «Кепітал бізнес трейд», ТОВ «Лєксрон», ТОВ «Євро спецпроект», ТОВ «Власан трейд», ТОВ «Білдкрон», ТОВ «Сайрез», ТОВ «Нордін», ТОВ «Лайт-ойл-сіті», ТОВ «Орбірайт», які мають ознаки «ризиковості», а саме: невідповідність придбаних та реалізованих товарів (послуг), службові особи та засновник в одній особі, відсутність або мала кількість найманих працівників з початку діяльності, велика кількість контрагентів та великі обсяги реалізації.

Загальний обсяг придбаної продукції від групи вищезазначених підприємств у період з жовтня 2015 по травень 2016 складає 7,36 млн. грн. ПДВ, з них витрати за начебто надані послуги складають 4,26 млн. грн.

Органом досудового розслідування встановлено, що вищезазначена схема ухилення від сплати податків діє постійно, в тому числі і в теперішній час.

Також встановлено, що посадові особи ПрАТ «Техностандарт», ТОВ «Енексім», ТОВ «Технохаус», ТОВ «Інфокор», Корпорація «Техностандарт», ТОВ «Тепловозоремонтний завод», компанія «Тепловозоремонтний завод», ПАТ «Тепловозопемонтний завод» займаються ввезенням на територію України за зовнішньоекономічними контрактами запасних частин та комплектуючих для залізничного транспорту і об'єктів енергетики за заниженою вартістю з метою ухилення від сплати обов'язкових платежів, передбачених чинним законодавством, шляхом внесення недостовірних відомостей про походження та класифікацію ввезених матеріальних цінностей.

В подальшому вартість ввезених матеріальних цінностей шляхом оформлення ланцюга угод купівлі-продажу між рядом фіктивних підприємств завищується в кілька разів, а самі запасні частини та комплектуючі вже за завищеними цінами продаються державним підприємствам та установам за попередньою змовою із їх службовими особами завдяки визнання підприємств ПрАТ «Техностандарт», ТОВ «Енексім», ТОВ «Технохаус» та ТОВ «Інфокор» переможцями тендерів.

У сукупності вищезазначені дії посадових осіб призвели до завдання тяжких наслідків у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України і розтрати коштів державних підприємств.

Так встановлено, що посадові особи ПрАТ «НДІ «Техностандарт» з метою заволодіння коштами ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" 21.09.2015 надали на розгляд до комітету з конкурсних торгів документи, в які умисно внесли завідомо неправдиві відомості щодо ціни на балони типу 2-400-19,6Л, ГОСТ9731-79, для стислого азоту, об'ємом 400 літрів з робочим тиском 196,2 Бар (200кгс/см2), діаметр 465мм, двухгорлові з внутрішньо різьбою, виготовлені з безшовної стальної труби та легованої або вуглецевої сталі марки 40Х, товщина стінки 13мм, виробництва ВАТ«Первоуральского новотрубного заводу» (РФ, Свердловська область, м. Первоуральськ, вул. Торгова,1), вказавши ціну пропозиції конкурсних торгів 5 904 969,27 грн. з ПДВ, тобто 203 619,63 грн. з ПДВ за одиницю.

В період часу з 10.02.2015 по 22.03.2016 ПрАТ «Науково-дослідний інститут «Техностандарт» здійснено ввезення на територію України в митному режимі імпорту (випуску для вільного обігу) балонів для азоту на загальну суму 3461858,5грн. з урахуванням транспортних витрат.

За умовами договору з АЕС проведення передпродажної підготовки, пакування, випробування балонів від ПрАТ «Науково-дослідний інститут «Техностандарт» не вимагалося.

Однак, посадові особи ПрАТ «Науково-дослідний інститут «Техностандарт» реалізуючи свій злочинний намір по заволодінню коштами Державного підприємства «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом», шляхом безпідставного збільшення ціни на обладнання, що мало бути поставлене на адресу Відокремленого підрозділу «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" уклав договір на проведення передпродажної підготовки, пакування, випробування з ТОВ "ЛАЙТ-ОЙЛ-СІТІ", яке має ознаки фіктивності.

За результатами товарознавчої експертизи ринкова вартість вказаного балону в новому стані, станом на вересень-листопад 2015 року складала 167000грн. за одиницю та 4843000грн. за 29 одиниць.

ПрАТ «Науково-дослідний інститут «Техностандарт» здійснило поставку вказаних балонів у кількості 29 одиниць на адресу Відокремленого підрозділу «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом".

В період з 26.05.2016 по 10.06.2016 грошові кошти в сумі 5904969,27грн. перераховані ДП Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" на адресу ПрАТ «Науково-дослідний інститут «Техностандарт», які одразу ж з метою конвертації були перераховані на підприємства з ознаками фіктивності та привласнені.

ПрАТ «Техностандарт», ТОВ «Технохаус», ТОВ «Енексім», ТОВ«Інфокор», Корпорація «Техностандарт», ТОВ «Тепловозоремонтний завод», компанія «Тепловозоремонтний завод», ПАТ «Тепловозопемонтний завод» створені та підконтрольні одним і тим самим особам - ОСОБА_2 та ОСОБА_3, які з метою одержання прибутків координують та керують діями посадових осіб вищезазначених підприємств.

У слідства виникла необхідність у встановленні і вивченні повного пакету документів, що перебувають у володінні відокремленого підрозділу «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом", юридична адреса: Запорізька область, м. Енергодар, вул. Промислова, 133, а саме: оригіналів документів щодо процедур відкритих торгів проведених протягом 2014-2016 років, в тому числі тих, які відбулися, але були відмінені чи визнані такими, що не відбулися відокремленим підрозділом «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом", із закупівлі товарів і послуг, в яких учасниками та переможцями були ПрАТ «Техностандарт», ТОВ «Енексім», ТОВ «Технохаус та ТОВ «Інфокор, Корпорація «Техностандарт», ТОВ «Тепловозоремонтний завод, компанія «Тепловозоремонтний завод, ПАТ «Тепловозопемонтний завод», первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій з вищезазначеними юридичними особами за період 2014-2016 років, у тому числі документів з конкурсних торгів щодо проведення торгів та обрання їх постачальниками, в тому числі документів про визначення очікуваної вартості закупівлі ТМЦ, документи по встановленню технічних характеристик предметів закупівель, витяги з річних планів діяльності ВП «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом», документів щодо організації та проведенні процедури державних закупівель, накази про створення тендерного комітету (комісії) з конкурсних торгів з усіма змінами та доповненнями, положення про проведення торгів, або інших документів, що регулюють порядок проведення вказаних закупівель, конкурсні пропозиції учасників, документи щодо листування з учасниками, протоколи засідання комісії з конкурсних торгів, акти виконаних робіт, договори (угоди) та додаткові договори (угоди), укладені між відокремленим підрозділом «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" з вищевказаними підприємствами, журнали реєстрації договорів, накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання відокремленим підрозділом «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" товарів, робіт (послуг) у вищевказаних підприємств, товарно-транспортні накладні про перевезення, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), видаткові накладні, рахунки на оплату, відомості про вантаж, технічні паспорти, рахунки-фактури на оплату за придбані у вищевказаних підприємств товарів (робіт), послуг, оригіналів заявок-пропозицій та інших документів, які подавались вищезазначеними підприємствами для участі у торгах, оригіналів актів перевірок за 2014-2016 роки відокремленого підрозділу «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" контролюючими органами, наказів про призначення на посади та посадові обов'язки заступника генерального директора із забезпечення виробництва ОСОБА_4, заступника начальника УВТК ОСОБА_5, заступника головного інженера ОСОБА_6 та документів, які регламентують їх діяльність, пов'язану із проведенням тендерних закупівель.

Враховуючи викладене слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення.

Розглянувши клопотання, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, так як викладені в ньому обставини підтверджуються матеріалами кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Харківській області Кравченко Тетяні Олександрівні та слідчим, що входять до складу слідчої групи по вказаному кримінальному провадженню дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до: оригіналів документів щодо процедур відкритих торгів проведених протягом 2014-2016 років, в тому числі тих, які відбулися, але були відмінені чи визнані такими, що не відбулися відокремленим підрозділом «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" (код ЄДРПОУ 19355964), юридична адреса: Запорізька область, м. Енергодар, вул. Промислова, 133, із закупівлі товарів і послуг, в яких учасниками та переможцями були ПрАТ «Техностандарт» (код ЄДРПОУ 32674865), ТОВ «Енексім» (код ЄДРПОУ 37188391), ТОВ «Технохаус» (код ЄДРПОУ 39924156) та ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558), Корпорація «Техностандарт» (код ЄДРПОУ 33414489), ТОВ «Тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 37709939), компанія «Тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 38560924), ПАТ «Тепловозопемонтний завод» (код ЄДРПОУ 13962568), первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій з вищезазначеними юридичними особами за період 2014-2016 років, у тому числі документів з конкурсних торгів щодо проведення торгів та обрання постачальниками ПрАТ «Техностандарт» (код ЄДРПОУ 32674865), ТОВ «Енексім» (код ЄДРПОУ 37188391), ТОВ «Технохаус» (код ЄДРПОУ 39924156) та ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558), Корпорація «Техностандарт» (код ЄДРПОУ 33414489), ТОВ «Тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 37709939), компанія «Тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 38560924), ПАТ «Тепловозопемонтний завод» (код ЄДРПОУ 13962568), в тому числі документів про визначення очікуваної вартості закупівлі ТМЦ, документи по встановленню технічних характеристик предметів закупівель,витяги з річних планів діяльності ВП «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом», документів щодо організації та проведенні процедури державних закупівель, накази про створення тендерного комітету (комісії) з конкурсних торгів з усіма змінами та доповненнями, положення про проведення торгів, або інших документів, що регулюють порядок проведення вказаних закупівель, конкурсні пропозиції участників, документи щодо листування з учасниками, протоколи засідання комісії з конкурсних торгів, акти виконаних робіт, договори (угоди) та додаткові договори (угоди), укладені між відокремленим підрозділом «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" (код ЄДРПОУ 19355964) з вищевказаними підприємствами, журнали реєстрації договорів, накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання відокремленим підрозділом «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" (код ЄДРПОУ 19355964) товарів, робіт (послуг) у вищевказаних підприємств, товарно-транспортні накладні про перевезення, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), видаткові накладні, рахунки на оплату, відомості про вантаж, технічні паспорти, рахунки-фактури на оплату за придбані у вищевказаних підприємств товарів (робіт), послуг, оригіналів заявок-пропозицій та інших документів, які подавались вищезазначеними підприємствами для участі у торгах, оригіналів актів перевірок за 2014-2016 роки відокремленого підрозділу «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" (код ЄДРПОУ 19355964) контролюючими органами, наказів про призначення на посади та посадові обов'язки заступника генерального директора із забезпечення виробництва ОСОБА_4, заступника начальника УВТК ОСОБА_5, заступника головного інженера ОСОБА_6 та документів, які регламентують їх діяльність, пов'язану із проведенням тендерних закупівель, які перебувають у володінні відокремленого підрозділу «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія "Енергоатом" (код ЄДРПОУ 19355964), юридична адреса: Запорізька область, м. Енергодар, вул. Промислова, 133.

Строк дії ухвали до 21.03.2017.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.Ю. Скотар