Ухвала суду № 64792805, 17.02.2017, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/449/17

Справа № 754/2041/17

У Х В А Л А

Іменем України

17 лютого 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Таран Н.Г., при секретарі Двірко Т.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Бойко Ю.І., про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100010000138 від 27 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

14.02.2017 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Бойко Ю.І. узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 А.М. Старостенко про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ітекосейл», що знаходяться у Департаменті реєстраційних послуг Запорізької міської ради, а саме: оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Ітекосейл» (код 38006138) з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100010000138 відносно службових осіб ТОВ «Ніколсан» (код 37559551) за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстроване в ЄРДР за заявою співзасновника ТОВ «Ніколсан» ОСОБА_3, згідно із якою службові особи ТОВ «Ніколсан», протягом 2012 - 2013 років ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах в результаті взаєморозрахунків з ТОВ «Ітекосейл» (код 38006138), ТОВ «Гранд-Ойл-Груп» (код 37178341), ТОВ «Мікас Плюс» (код 37559551).

В ході досудового розслідування в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у Києві призначено документальну перевірку ТОВ «Ніколсан» з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Ітекосейл», ТОВ «Гранд-Ойл-Груп» та ТОВ «Мікас Плюс».

В результаті проведеної перевірки складено акт №73/1/26-50-22-07/37559551 від 17.12.14, згідно якого встановлено, що службові особи ТОВ «Ніколсан» в період 2012- 2013 років, в результаті взаємовідносин з ТОВ «Ітекосейл», ТОВ «Гранд-Ойл-Груп» та ТОВ «Мікас Плюс» ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2 900 831 грн.

Відповідно до інформаційних даних ТОВ «Ітекосейл» зареєстроване за адресою: м. Запоріжжя, вул. Горького, 1, офіс 645, реєстраційна справа знаходиться в Апартаменті реєстраційних послуг Запорізької міської ради.

З метою повного, об'єктивного і неупередженого дослідження обставин досудового розслідування необхідно отримати документи реєстраційної справи ТОВ «Ітекосейл», які знаходяться у Департаменті реєстраційних послуг Запорізької міської ради.

Іншим способом, ніж вилучити документи ТОВ «Ітекосейл» у Департаменті реєстраційних послуг Запорізької міської ради, неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні експертні дослідження, зокрема почеркознавчі та судово-економічну експертизи, які згідно підзаконних нормативних актів проводяться лише по оригіналах документів.

Дослідивши матеріали клопотання, вислухавши доводи слідчого, суд вирішив за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

З клопотання слідчого та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи, а саме: оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Ітекосейл» (код 38006138) знаходяться у Департаменті реєстраційних послуг Запорізької міської ради та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Бойко Ю.І., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС у м. Києві Бойко Ю.І. та за його дорученням оперативним співробітникам Головного оперативного управління ДФС України, тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ітекосейл», що знаходяться у Департаменті реєстраційних послуг Запорізької міської ради, а саме: оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Ітекосейл» (код 38006138) з можливістю їх вилучення.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС у м. Києві Бойко Ю.І.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Г.Таран