Ухвала суду № 64784590, 10.02.2017, Старобільський районний суд Луганської області

10.02.17

ЄУН 431/607/17-к

Провадження 1-кс/431/154/2017 р.

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

10 лютого 2017 року м. Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Пелих О.О.,

за участю секретаря Чесалової О.Є.,

слідчого Гапонова Є.С.,

розглянувши внесене по кримінальному провадженню №32016130580000023 від 22.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, слідчого СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області лейтенантом податкової поліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури ОСОБА_2 клопотанняпро тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

та додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старший лейтенант податкової поліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області проводиться досудове розслідування за кримінальним провадженням за №32016130580000023 за ч. 1 ст. 212 КК України, стосовно посадових осіб ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286), які протягом 2013-2015 року при веденні фінансово-господарської діяльності можливо ухилилися від сплати податків та обовязкових платежів на суму 913426,12 гривень. В ході проведених заходів було встановлено, що ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) на протязі 2013- 2015 року у додатках до податкової декларації платника єдиного податку четвертої групи «Розрахунок частки сільськогосподарського товаровиробника» за 2013 рік зареєстровано дохід у сумі 2332500 грн., за 2014 рік зареєстровано дохід у сумі 57874 грн. та у 2015 році на суму 3364098 грн. Враховуючи перевищення доходу в розмірі 1 млн. грн., з урахуванням вимог Податкового кодексу України товариство повинно було зареєструватись платником ПДВ. До сьогоднішнього дня ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) не зареєстровано платником ПДВ, чим порушило вимоги п.181.1 ст. 181 Податкового кодексу України. Таким чином своїми діями посадові особи ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) спричинили не надходження податків до державного та місцевого бюджетів на загальну суму 913426,12 грн. ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) має відкриті розрахункові рахунки №26007300514469; №2604030514469 (зазначені в автоматизованій системі «Податковий блок») в Луганському обласному управлінні АТ «Ощадбанк» (МФО 304665) розташованому за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, буд. 36, у звязку з чим, є підстави вважати, що рух грошових коштів по рахунках №26007300514469; №2604030514469 відкритих у Луганському обласному управлінні АТ «Ощадбанк» (МФО 304665), за період з 31.05.2012 по 31.12.2015 р.р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ імя по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні Луганському обласному управлінні АТ «Ощадбанк» (МФО 304665). Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин находження та перерахування грошових коштів по рахунку, а також осіб, які фактично розпоряджалися рахунком. Вказані відомості планується використати як докази. Іншими способами довести зазначенні обставини не надається можливим. У звязку з чим, просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши слідчого, думку прокурора, який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у звязку з чим розгляд даного клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» вищевказана інформація є банківською таємницею, яка згідно зі п.2 ч.1 ст.62 вищевказаного Закону України розкривається банками за рішенням суду.

Інформація, яка знаходиться в АТ «Ощадбанк» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення особи, яка вчинила кримінальне правопорушення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, тяжкість злочину, неможливість отримати відомості в інший спосіб, а також з метою швидкого розкриття злочину вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області лейтенанта податкової поліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_3 дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні Луганського обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 304665), Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, буд. 36, а саме :

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 26007300514469, що належить ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) за період з 31.05.2012 по 31.12.2015 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку №2604030514469 , що належить ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) за період з 30.01.2015 по 31.12.2015 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період.

- юридичну справу клієнта ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286), яка містить договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства.

Строк дії ухвали встановити до 09.03.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.О.Пелих