Ухвала суду № 64781012, 14.02.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1102/17

пр.№ 1-кс/464/292/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 лютого 2017 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Бондар Н.С., з участю старшого слідчого Власюка В.О., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Власюка Віктора Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

13.02.2017 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Гринівим В.М. клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Власюка В.О. про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул. Сербська,1. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 17.01.2017 до ЄРДР №32017140000000006 відносно службових осіб ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн» (ЄДРПОУ 37801046) за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Відповідно до матеріалів перевірки, службові особи ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн» (ЄДРПОУ 37801046) у період 2015-2016 років здійснювали фінансово-господарську діяльність у сфері будівництва житлових будинків та реалізації квартир, під час якої порушили вимоги податкового законодавства, в результаті чого занизили податок на додану вартість на суму 2 466 030,83 грн., а саме при оформленні податкових накладних ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрйн» не включило до сплати суми податку на додану вартість, оскільки 09.11.2016 року товариством до органу ДФС у Львівській області подано звіт за Ф.1-ПП про суми податкових пільг з кодом пільги з ПДВ №14010423 - операції з першого постачання доступного житла та житла, що будується із залученням державних коштів, які звільняються від оподаткування. Однак, при отриманні відповіді з Львівського регіонального управління Держмолодьжитло встановлено, що з «Глобал Лоджістік Юкрейн» договори по програмі «Надання державної підтримки на будівництво (придбання) доступного житла» не укладались. Вказані порушення підтверджуються матеріалами оперативного управління Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, які надійшли в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області за № 127/21-06 від 16.01.2017. Досудовим розслідуванням встановлено, що при проведенні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн» використовувало розрахунковий рахунок №2600274151, відкритий в ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), що знаходиться за адресою м. Львів, вул. Сербська,1. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між суб'єктами господарювання виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн» є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів та почеркознавчих експертиз, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ АКБ «Львів» за судовим викликом до суду не з'явився, хоча належним чином - електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32017140000000006 службові особи ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн» у період 2015-2016 років здійснювали фінансово-господарську діяльність у сфері будівництва житлових будинків, під час якої порушили вимоги податкового законодавства, в результаті чого занизили податок на додану вартість на суму 2 466 030,83 грн. Вказані порушення підтверджуються матеріалами оперативного управління Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, які надійшли в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області за №127/21-06 від 16.01.2017, що зареєстровано в ЄРДР 16.01.2017 року з правовою кваліфікацією - ст. 212 ч. 2 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ АКБ «Львів», відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ПАТ АКБ «Львів». Зазначена інформація, відповідно до вимог п. 5 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Власюка Віктора Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції Власюку Віктору Олександровичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268) за адресою: м.Львів, вул. Сербська,1, а саме:

- копію юридичної справи про відкриття рахунку №2600274151 ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн»;

- копії платіжних доручень №2600274151 про перерахування коштів з рахунку №2600274151 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016;

- копії чеків, що подавались ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн» для зняття готівки з рахунку №2600274151 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016;

- копії карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку№2600274151;

- заяви про відкриття/закриття рахунку №2600274151;

- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2600274151, який належать ТОВ «Глобал Лоджістік Юкрейн» (ЄДРПОУ 37801046) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 в паперовому вигляді, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), яке знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Сербська,1.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), що знаходиться за адресою м. Львів, вул. Сербська,1.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: