Ухвала суду № 64779924, 15.02.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1118/17

пр.№ 1-кс/464/294/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 лютого 2017 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Бондар Н.С., з участю старшого слідчого Петренка І.В., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренка Івана Васильовича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

14.02.2017 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Гринівим В.М. клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренка І.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укргазпромбанк» (МФО-320843), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Дніпровська набережна, 13. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 02.02.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000013, за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугувала ухвала слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова від 18.01.2017 та заява ОСОБА_3 від 29.12.2016, відповідно до яких, службові особи ПП «Агентство земельних відносин» (ЄДРПОУ 35855215) при здійсненні фінансово-господарської діяльності, під час операцій з продажу нерухомого майна, в період 2015-2016 років, не відобразили їх в бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків до бюджету. Зокрема, 09.01.2014 ОСОБА_3 уклав договір із ПАТ «Укргазпромбанк» (МФО-320843), відповідно до якого передав в іпотеку нерухоме майно розташоване за адресою: АДРЕСА_1. 05.03.2015 між ПАТ «Укргазпромбанк» та ПП «Агентство земельних відносин» укладено договір про відступлення права вимоги і цього ж дня ПП «Агентство земельних відносин» укладено договір купівлі-продажу вказаного нерухомого майна із ОСОБА_4 та ОСОБА_5 Відтак, ПП «Агентство земельних відносин» здійснило фінансові операції з продажу нерухомого майна без відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліку. З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП «Агентство земельних відносин», встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПП «Агентство земельних відносин», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Агентство земельних відносин» для здійснення взаєморозрахунків використовували рахунок 26009085141 (980 - українська гривня) відкритий у ПАТ «Укргазпромбанк» (МФО-320843), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Дніпровська набережна, 13. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ПП «Агентство земельних відносин» є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Дослідження руху грошових коштів по вказаних банківських рахунках необхідно провести за період з 01.01.2015 по даний час, так як перерахування коштів на ПП «Агентство земельних відносин» за реалізоване нерухоме майно, ймовірно здійснювалось після 31.12.2016. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Орган досудового розслідування просить надати дозвіл банківській установі на розкриття для слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку - ПП «Агентство земельних відносин» та винести ухвалу про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення фінансових операцій, які ймовірно пов'язані з умисним ухиленням службових осіб ПП «Агентство земельних відносин» від сплати податків, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням дослідження руху грошових коштів та позапланових документальних податкових перевірок, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Укргазпромбанк» за судовим викликом до суду не з'явився, хоча належним чином - електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32017140000000013 відповідно до ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова Борачка М.В. від 18.01.2017 та заяви ОСОБА_3 від 29.12.2016 службові особи ПП «Агенство земельних відносин» при здійсненні фінансово-господарської діяльності під час операцій з продажу нерухомого майна в період 2015-2016 років не відобразили їх в бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків до бюджету у значних розмірах, що зареєстровано в ЄРДР 02.02.2017 року з правовою кваліфікацією - ст. 212 ч. 1 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укргазпромбанк», відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ПАТ «Укргазпромбанк». Зазначена інформація, відповідно до вимог п. 5 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Щодо періоду, за який слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з приводу руху коштів по рахунку за період з 01.01.2015 по даний час, то слідчий суддя приходить до переконання, що такий необґрунтований та недоведений, оскільки згідно із витягом єдиного реєстру досудових розслідувань від 02.02.2017 внесено відомості про кримінальне правопорушення, вчинене за період 2015-2016 років. У зв'язку із наведеним, період, за який необхідно надати тимчасовий доступ до документів, слід обмежити періодом зареєстрованого у ЄРДР кримінального правопорушення - з 01.01.2015 по 31.12.2016, а клопотання задовольнити частково.

На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренка Івана Васильовича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції Петренку Івану Васильовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Укргазпромбанк» (МФО-320843), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Дніпровська набережна, 13, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а сааме: комп'ютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку 26009085141 (980 - українська гривня), що належить ПП «Агентство земельних відносин» (ЄДРПОУ 35855215) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 в паперовому та електронному вигляді.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ПАТ «Укргазпромбанк» (МФО-320843), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Дніпровська набережна, 13.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: