Ухвала суду № 64767748, 16.02.2017, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/1937/17

Провадження № 1-кс /712957/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

16 лютого 2017 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Мельник І.О, з участю секретаря Хоменко А.В., прокурора відділу прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000065 слідчим Павленком А.І. та погоджене прокурором Бондаренко М.Ю., клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_2 з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів. Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016250000000065 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Інкуба», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Інкуба» (код ЄДРПОУ 34603817), згідно акту перевірки від 24.10.2016 №66/23-14-22-00/34603817, в період 2013 2016 років незаконно занизили податкове зобовязання з податку на додану вартість за рахунок операцій з ДП «Укрветсанзавод» Тальнівська філія ДП «Укрветсанзавод» (код ЄДРПОУ 38519326) у звязку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 526 тис. грн., крім того занизили податкове зобовязання з податку на додану вартість з операцій по отриманих послугах від неризедента у звязку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 591 тис. грн., а всього на загальну суму 5 117 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Інкуба» в банківських установах відкривало рахунки, через які проводились розрахунки з підприємствами-контрагентами, тому числі в наступній банківській установі:

●ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537):

-№ 26002230300085 (українська гривня), що відкритий 27.03.2013 та закритий 09.07.2015;

-№ 26002230300085 (євро), що відкритий 27.03.2013 та закритий 26.08.2015.

В звязку з вищевикладеним, з метою аналізу руху коштів ТОВ «Інкуба» виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та тимчасовому доступі до речей та документів, а саме: до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахункам ТОВ «Інкуба», що відкриті в ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537).

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є:

1)Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2)Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3)Фінансово-економічний стан клієнтів;

4)Системи охорони банків та клієнтів;

5)Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, щоклопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для встановлення істотних обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України та ст.ст.59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів в ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537), з можливістю вилучити документи та речі, що містять банківську таємницю по підприємству ТОВ «Інкуба» (код за ЄДРПОУ 34603817), а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Інкуба» №№ 26002230300085 (українська гривня), 26002230300085 (євро) (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк»);

-посекундних роздруківок руху коштів по рахункам ТОВ «Інкуба» №№ 26002230300085 (українська гривня), 26002230300085 (євро), за період з 27.03.2013 по час закриття, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (назв, їх кодів та банківських рахунків);

-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2 та старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 чи іншій уповноваженій особі за дорученням слідчого Павленка А.І.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Мельник