Ухвала суду № 64763584, 15.02.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/2150/17

УХВАЛА

15 лютого 2017 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І.,

при секретарі Григорчук В.М.,

за участю слідчого Прокопчука Г.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення у кримінальному провадженні №32017180000000002 від 05.01.2017, -

В С Т А Н О В И В:

14 лютого 2017 року старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів щодо діяльності ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31994540), які знаходяться в Головному управлінні Державної Казначейської служби України у Рівненській області (МФО 833017, м. Рівне, вул. С. Петлюри, 13).

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017180000000002 від 05.01.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31994540, м. Рівне, вул. Остафова, 7) в період з 2013 по 2016 роки здійснювали господарську діяльність, яка полягала в поточних, середніх та капітальних ремонтів автодоріг на території Рівненської області.

За виконання вказаних робіт на розрахункові рахунки ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України» в банківських установах надходили грошові кошти від замовників таких робіт.

Разом з тим, встановлено що від здійснення вказаної вище господарської діяльності за період 2013-2016 років у ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України» виникло податкове зобовязання з податку на додану вартість у сумі 16 058 300 грн., яке повинно було надійти до бюджету України.

Однак в подальшому службові особи ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України» з корисливих мотивів не здійснили перерахунок податок на додану вартість маючи на те можливість.

Так, у відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що в період 2013-2016 років ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України» являючись переможцем тендерних закупівель отримувало грошові кошти як на розрахунковий рахунок ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» так і на його відокремлені філії чим умисно створювалися умови які б не уможливлювали сплату податків ДП «Рівненський облавтодор», так як фактично всі грошові кошти мали б бути перераховані для ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України», а не його відокремлені підрозділи так як саме ДП «Рівненський облавтодор» визнавалося переможцем тендерних закупівель.

В ході досудового слідства, з метою збирання доказів по даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до розрахункового рахунків ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України», які знаходяться в ГУ ДКСУ у Рівненській області.

Встановлено, що ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України» для здійснення розрахунків в господарській діяльності використовувало розрахункові рахунки №37124000094540 (валюта українська гривня), №37127002003150 (валюта українська гривня), №31251277220630 (валюта українська гривня), №35225003003150 (валюта українська гривня) та №35225003003150 (валюта українська гривня) відкритих в Головному управлінні Державної Казначейської служби України у Рівненській області (МФО 833017, м. Рівне, вул. С. Петлюри, 13).

Одним з джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних обємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься у вказаних документах має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки буде мати доказове значення, суд прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України», які знаходяться в Головному управлінні Державної Казначейської служби України у Рівненській області (МФО 833017, м. Рівне, вул. С. Петлюри, 13).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, ст.ст.60-62 Закону України „Про банки і банківську діяльність суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів та їх вилучення щодо діяльності ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України», які знаходяться в Головному управлінні Державної Казначейської служби України у Рівненській області (МФО 833017, м. Рівне, вул. С. Петлюри, 13) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

- виписок щодо розгорнутого руху коштів, який відображає надходження та списання коштів по рахунках №37124000094540 (валюта українська гривня) за період з 14.05.2015 по 15.01.2016, №37127002003150 (валюта українська гривня) за період з 01.01.2013 по 13.04.2014, №31251277220630 (валюта українська гривня) за період з 01.01.2013 по 02.01.2014 та №35225003003150 (валюта українська гривня) за період з 01.01.2013 по 02.01.2014, що належать ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України» та знаходяться у електронних інформаційних системах Головного управління Державної Казначейської служби України у Рівненській області (МФО 833017, м. Рівне, вул. С. Петлюри, 13) шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься в таких інформаційних системах та становить банківську таємницю (виписки надати в паперовому вигляді та магнітному (електронному) носіях.

Надати можливість доступу та вилучення документів старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_4, або у відповідності до постанови про проведення слідчих (розшукових) дій старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Рівненській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Є.І. Сидорук