Ухвала суду № 64729420, 30.01.2017, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/14484/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"30" січня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Астахова О.О., при секретарі Наумовій О.С., за участю слідчого Кучер А.М., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. про тимчасовий доступ до документів (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016100040000053 від 15.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. звернулась до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації, юридична адреса: м. Київ, бульв. Т.Шевченка, 26/4, а саме документів на підставі яких було здійснено реєстрацію Товариства з обмеженою відповідальністю «Девелопмент-Пром» (код ЄДРПОУ 40276063).

Клопотання слідчого мотивовано тим, що слідчим управлінням ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100040000053 від 15.09.2016 року, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Поліал Україна» (код ЄДРПОУ 38409211), в тому числі директор ОСОБА_2, ухилялись від сплати податків за період 2013-2016 років формувавши податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ «Девелопмент-Пром» (код ЄДРПОУ 40276063), в результаті чого загальна сума ухилення від сплати податків ТОВ «Поліал Україна» (код ЄДРПОУ 38409211) склала 4 088 830 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході відпрацювання допитано в якості свідка співзасновника та директора ТОВ «Девелопмент-Пром» (код ЄДРПОУ 40276063) - ОСОБА_3 який показав, що не причетний до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Девелопмент-Пром», а здійснив реєстрацію підприємства за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Крім того встановлено, що «Девелопмент-Пром» (код ЄДРПОУ 40276063) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, дані про наявність власних (орендованих) основних фондів та засобів на підприємстві відсутні, як і дані про наявність інших офісних та складських приміщень і автотранспорту.

Реєстраційні документи ТОВ «Девелопмент-Пром» (код ЄДРПОУ 40276063), які мають значення для розслідування та встановлення істини по кримінальному провадженні, знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації.

Інформація щодо осіб, які використовували ТОВ «Девелопмент-Пром» (код ЄДРПОУ 40276063) для прикриття незаконної діяльності та створили дане підприємство для мінімізації податкових зобов'язань, надасть можливість отримати відомості, що стосуються обставин справи та забезпечити одне з завдань кримінального судочинства, яке полягає у повноті та неупередженості розслідування.

Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо, тому слідчий звернулась до суду із вказаним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити, з підстав викладених в ньому.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню за наступних підстав.

Згідно із ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванн ю.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба в наданні дозволу на тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Необхідність вилучення оригіналів реєстраційних документів слідчий обумовлює з посиланням на п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року. Разом з тим, матеріали клопотання не містять постанови слідчого про призначення експертного дослідження.

А відтак, слідчий суддя не вбачає на даній стадії досудового розслідування необхідності у вилученні оригіналів документів і приходить до висновку про часткове задоволенні клопотання з наданям слідчому тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. - задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Кучер Альоні Миколаївні та Сміян Павлу Олександровичу тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, які знаходяться у володінні Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації, юридична адреса: м. Київ, бульв. Т.Шевченка, 26/4, а саме документів на підставі яких було здійснено реєстрацію Товариства з обмеженою відповідальністю «Девелопмент-Пром» (код ЄДРПОУ 40276063).

Строк дії ухвали встановити до 01 березня 2017 року.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя