Постанова № 64716989, 01.02.2017, Приморський районний суд м. Одеси

№522/831/17, 1-кс/522/708/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.02.2017 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Гаєва Л.В., за участю слідчого Попова К.О., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1,про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий доводи клопотання обґрунтував наступним.

Як вбачається, з клопотання, у проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016160690000078 від 16.09.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні вказано, що як вбачається з матеріалів кримінального провадження відповідно до заяв народних депутатів ОСОБА_3, ОСОБА_4, за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року на Державному підприємстві «Одеський авіаційний завод», яке входить до сфери управління Державного концерну «Укроборонпром» існують системні фінансові порушення щодо штучного завищення обсягів податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення безтоварних операцій тощо.

Як зазначено, у клопотанні, ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) зареєстроване 17.02.1993 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради та взято на податковий облік в ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області 11.03.1993.

В клопотанні указано, що з метою встановлення чи відбувалось переведення грошових коштів від ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та встановлення кінцевого адресата руху грошових коштів (фактичного виконавця робіт, отримання товарів) СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області необхідно отримати доступ до роздруківок руху грошових коштів по рахункам ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801).

Як вбачається, із клопотання, ДЕРЖАВНИМ ПІДПРИЄМСТВОМ «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) відкрито рахунки №26007212000086 (євро), №26008212000085 (долар США), №26009212000084 (українська гривня), №26100198002339 (українська гривня), №26102198004863 (українська гривня) в АБ «УКРГАЗБАНК»(МФО 320478).

Як зазначено, у клопотанні, єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801).

У клопотанні указано, що для встановлення осіб, які виступали від імені ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801), як службові особи цього підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази (протоколи рішень засновників) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Із клопотання вбачається, що для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу «клієнт-банк».

Слідчий в клопотанні зазначає, що приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити банківську роздруківку про рух грошових коштів по рахункам, які належать ДЕРЖАВНОМУ ПІДПРИЄМСТВУ «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунку, які перебувають в АБ «УКРГАЗБАНК»(МФО 320478).

Слідчий Попов К.О. у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, вказаних у клопотанні.

Вислухавши думку слідчого Попова К.О., а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно наявних в матеріалах клопотання копії депутатських звернень народних депутатів України ОСОБА_3, ОСОБА_4 вказано, що за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року на Державному підприємстві «Одеський авіаційний завод», яке входить до сфери управління Державного концерну «Укроборонпром» існують системні фінансові порушення щодо штучного завищення обсягів податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення безтоварних операцій тощо.

Слідчий суддя вважає, що згідно із вимогами ч.5 ст.163 КПК України доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи та відомості, які зберігаються у АБ «УКРГАЗБАНК»(МФО 320478) мають доказове значення у кримінальному провадженні. Значимість для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні підтверджується: матеріалами, якими обґрунтовуються доводи клопотання, а також відомостями про те, що документи, у зв'язку з якими подається клопотання, містять інформацію, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2,про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться в АБ «УКРГАЗБАНК»(МФО 320478), а саме до оригіналів з можливістю вилучення копій:

- відомостей про рух грошових коштів ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам №26007212000086 (євро), №26008212000085 (долар США), №26009212000084 (українська гривня), №26100198002339 (українська гривня), №26102198004863 (українська гривня) за період часу з 01.02.2015 по 31.07.2016.

-юридичної справи ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

-картки із зразками підписів і відбитком печатки;

-заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

-заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ДЕРЖАВНИМ ПІДПРИЄМСТВОМ «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період часу з 01.02.2015 по 31.07.2016;

-виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи «Клієнт банк» між компютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних зєднань;

-відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками , або забезпечувалася робота системи «Клієнт банк»;

-інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

-договорів та інших документів, на підставі яких ДЕРЖАВНИМ ПІДПРИЄМСТВОМ «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

-відомостей щодо реєстрації клієнта ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ АВІАЦІЙНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 07756801) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет провайдера;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам №26007212000086 (євро), №26008212000085 (долар США), №26009212000084 (українська гривня), №26100198002339 (українська гривня), №26102198004863 (українська гривня), відкритим в АБ «УКРГАЗБАНК»(МФО 320478) за період часу з 01.02.2015 по 31.07.2016;

-кредитних договорів та усіх документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати, в тому числі документів, які стали підставою для надання кредитів.

-зовнішньо - економічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення копії у АБ «УКРГАЗБАНК»(МФО 320478) дозволити слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Гаєва Л.В

01.02.2017