Ухвала суду № 64696039, 31.01.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/1083/17

Провадження № 1-кс/369/214/17

УХВАЛА

Іменем України

31.01.2017 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі слідчого судді Ковальчук Л.М. при секретарі Рябець А.В., розглянувши клопотання слідчого 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №32016110200000086 від 28.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся слідчий 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури радником юстиції ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000086 від 28.09.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб у період 2012-2015 громадянами України ОСОБА_3 та ОСОБА_4 шляхом не відображення доходів в податковій звітності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування установлено, що протягом 2012-2015 р.р. громадянами України ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які являлись забудовниками та власниками нерухомого майна (квартир), не сплачено необхідних податків при реалізації нерухомого майна фізичним особам за адресами: м. Буча ОСОБА_5Хмельницького, 15-17; вул. Вишнева, 26, 26а, 266; вул. Першотравнева, 11; вул. Шевченка, 226; Малиновського, 7а; м. Ірпінь, вул. Мечникова, 112-114, 116; вул. Українська, 106-А; Жовтнева, 108-з; с. Горенка. перехрестя вул. Садова та Радгоспна КГ «Сонячне місце».

Відповідно до Декларації про готовність до експлуатації обєкта, отриманої у Державній архітектурно-будівельній інспекції, генеральним підрядником вище вказаних обєктів нерухомості значиться ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163, юридична адреса: Київська область, м. Ірпінь, смт. Гостомель, вул. Окружна, 29). Крім того, засновником ПП «Укркомресурс» являється ОСОБА_3.

У своїй господарській діяльності службові особи ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163) використовують та проводять розрахунки з контрагентами через розрахункові рахунки, відкриті у банківських установах, тому єдиним способом здобути обєктивні докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до речей і документів щодо відкриття банківських рахунків ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163), та руху коштів по даним рахункам, які становлять банківську таємницю.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163) відкрито банківський рахунок № 26004601309904 (код 980) в ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528).

У ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163), та встановлення сум грошових коштів, які отримувало ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163) як генеральний підрядник від замовників обєктів нерухомості, а також від ОСОБА_3 та ОСОБА_4 Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Крім того, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що виклик особи, у володінні якої знаходяться перелічені документи, може призвести до підміни, зміни чи знищення документів, вказаних у клопотанні.

Підставою вважати реальну загрозу зміни або знищення інформації та документів є те, що у разі судового розгляду клопотання за участю осіб, які володіють такими документами, відомості про намір їх вилучення можуть стати відомі особам причетним до вчинення кримінального правопорушення, що дасть останнім можливість зміни або знищення вказаних документів, що містять необхідну інформацію.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528) знаходяться документи про відкриття рахунків та відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх копії)

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528) по розрахунковому рахунку № 26004601309904 (код 980), який належить ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163), та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528, юридична адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43).

У відповідності до ч. 1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528) в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або особі, уповноваженій за доручення слідчого на тимчасовий доступ до документів, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528) по розрахунковому рахунку № 26004601309904 (код 980), який належить ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163), та надати можливість вилучити їх належним чином завірені копії у ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528, юридична адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку № 26004601309904 (код 980), що належить ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163) за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2015 р.;

- документів в електронному та паперовому вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по рахунку № 26004601309904 (код 980), що належить ПП «Укркомресурс» (код ЄДРПОУ 33938163);

- документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26004601309904 (код 980) в ПАТ «ОТП ОСОБА_5» (МФО 300528), а саме:

- документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на компютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи «Банк-Клієнт» з компютером підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних зєднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Ковальчук