Ухвала суду № 64648882, 09.02.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/20241/16-к

(№1-кс/760/2295/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09. 02. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Вальчук Н. С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області Вальчук Н. С., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Пригарою О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201611000000000069,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області Вальчук Н. С., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Пригарою О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201611000000000069.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню відомості якого внесені до ЄРДР від 16.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ "Європал" (код ЄДР 39507270), ТОВ «Ресурсліс» (код ЄДР 39179504), ТОВ «Ваюр» (код ЄДР 31689137), ТОВ «Фірма Варіація» (код ЄДР 24744490), ТОВ «Праймбіоенерджі» (код ЄДР 39824683), ТОВ «Авантаж» (код ЄДР 31202855), ТОВ «ЛХП Україна» (код ЄДР 39807977), ТОВ «Стильпак» (код ЄДР 38211557), ПП «Арі Ко» (код ЄДР 34900895) ПП «Мішель» (24892718) та ФОП ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1) без відповідного відображення в реєстрах бухгалтерського та податкового обліків здійснюють закупівлю не облікованої деревини у невстановлених осіб, одержаної внаслідок незаконної вирубки лісів на територіях державних лісгоспів Київської та Житомирської областей, з якої в подальшому виробляють продукцію, яку по підробленим документам експортують за митну територію України, в результаті чого вчиняють розтрату державного майна у великих розмірах.

У ході проведення обшуку за адресою офісного приміщення ТОВ «Ваюр» виявлено бухгалтерські документи, у яких відображені відомості щодо придбання ТОВ «Ваюр» лісопродукції у ряду ФОП та підприємств, у тому числі і таких як ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДР 40108206) та ОВС-Груп» (код ЄДР 38793801).

У ході здійснення досудового розслідування іншого кримінального провадження - № 32015110000000003 від 15.01.2015 за ч. 2 ст. 205 КК України встановлено, що таке підприємство як ТОВ «Авест Плюс» у своїй незаконній діяльності використовує група осіб (організатор - ОСОБА_4.) у схемі незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств реального сектору економіки у тому числі і для ТОВ «Ваюр».

Також встановлено, що за адресою реєстрації підприємство відсутнє та ніколи не знаходилося, не має найманих працівників, складських приміщень та виробничих потужностей, а директор та головний бухгалтер у одній особі - ОСОБА_5 зареєстрована та проживає на території Донецької області.

ТОВ «ОВС Груп» зареєстроване за адресою, що збігається із місцем реєстрації його директора та головного бухгалтера - ОСОБА_6, який, з показань його матері за адресою не проживає, де він знаходиться їй не відомо, та що директором підприємства останній ніколи не був, а за адресою проживання підприємство ніколи не знаходилось.

Крім цього, встановлено, що у бухгалтерських документах по взаємовідносинах ТОВ «Авест Плюс» та ТОВ «Ваюр» у графі «директор» зазначено ОСОБА_7, а не ОСОБА_5

З огляду на викладене, орган досудового розслідування приходить до висновку, що господарські взаємовідносини між ТОВ «Авест Плюс», ТОВ «ОВС Груп» та ТОВ «Ваюр» є фіктивними, операції - безтоварними, а пиломатеріали, які ніби-то були поставлені від ТОВ «Авест Плюс» насправді є сировиною, що отримана в результаті незаконної вирубки лісів.

Відповідно до даних автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Авест Плюс» зареєстроване 06.11.2015 за № 13531020000007598 та внесено до Єдиного державного реєстру підприємств, організацій та установ за кодом 40108206, ТОВ «ОВС-Груп» зареєстроване 22.07.2015 за № 13531020000006149 та внесено до Єдиного державного реєстру підприємств, організацій та установ за кодом 38793801. Також встановлено, що місцезнаходження реєстраційних справ, перелічених вище підприємств - Білоцерківська районна державна адміністрація.

Слідчий зазначав, що у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Білоцерківської районної державної адміністрації зберігаються наступні документи реєстраційної справи ТОВ «Авест Плюс» та ТОВ «ОВС-Груп»: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій вказаної групи осіб, що діють від імені даних підприємств та дій службових осіб ТОВ «Авест Плюс» та ТОВ «ОВС-Груп».

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області Вальчук Наталії Сергіївні, слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області, які будуть дії за його дорученням (постановою), на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення оригіналів документів у службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Білоцерківської районної державної адміністрації, які містяться в юридичній справі ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДР 40108206), ТОВ «ОВС-Груп» (код ЄДР 38793801), за період часу з моменту створення підприємства по дату постановлення ухвали, а саме:

- статуту підприємства, зміни до статуту;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності підприємства та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник