Ухвала суду № 64647563, 01.02.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/1108/17

Провадження № 1-кс/369/226/17

УХВАЛА

Іменем України

01.02.2017 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі слідчого судді Ковальчук Л.М., при секретарі Рябець А.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження за №32016110200000111 від 28.12.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший 1-го ВКР СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_2, звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000111 від 28.12.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212-1 КК України за фактом ухилення від сплати податків.

В ході досудового слідства в кримінальному провадженні встановлено, що посадові особи ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002) у період з 2010 по 2012 рік ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах загальною сумою 5551135 грн., шляхом формування валових витрат підприємства та податкового кредиту з ПДВ за рахунок проведення фінансово-господарських взаємовідносин із субєктами підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП«Джевел Стайл» (код ЄДРПОУ 34983589), ТОВ «Лінда Стар» (код ЄДРПОУ 37363810), ТОВ «Профбух» (код ЄДРПОУ 37199686), ТОВ «Нафтова компанія «Альфа-Капітал» (код ЄДРПОУ 36984673), ПП «Біопромінь», (код ЄДРПОУ 33056605), ТОВ «Інтер Аркс» (код ЄДРПОУ 37899076), ТОВ «НВП «Універсалкомплекс» (код ЄДРПОУ 34239474), ТОВ «Моріс-Ресурс» (код ЄДРПОУ 36615405), ТОВ «ВО «Продтранссервіс» (код ЄДРПОУ 24392571), ТОВ «ДК «Трейдінг ЛТД» (код ЄДРПОУ 36302170), ТОВ «ОСОБА_3 ОСОБА_1» (код ЄДРПОУ 37288477), ТОВ «Перша технологічна компанія - СТГ» (код ЄДРПОУ 37190531), ТОВ«Геліодар» (код ЄДРПОУ 36255477), ПП «Інтерметлуга» (код ЄДРПОУ 33571842), ТОВ «ОСОБА_3 Де-Люкс» (код ЄДРПОУ 37029769) та ТОВ «Стіл Петролеум» (код ЄДРПОУ 38049236).

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України» встановлено, що у ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002) відкрито банківський рахунок №26002314532 в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві (МФО 380805, м.Київ, вул. Лєскова, 9).

В АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві (МФО 380805), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: виписка про рух грошових коштів по рахунку: №26002314532, що належить ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002); документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку, що належить ТОВ«Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002); грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку, що належить ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002) та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку вищевказаного підприємства на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002).

Відомості, що містяться у документах, повязаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002), отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Крім того, у кримінальному провадженні існує реальна загроза зміни або знищення вказаних доказів, оскільки не виключається можливість обізнаності працівників АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві (МФО 380805), у протиправній діяльності ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002), тому мається необхідність вилучення документів, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунку ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002), отримання готівкових коштів з рахунку, виписок про рух коштів по рахунку ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002).

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобовязана надати суду оригінал документа.

Враховуючи викладене, слідчий просив надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які містять банківську таємницю в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві (МФО 380805), який знаходиться за адресою м.Київ, вул. Лєскова, 9, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку №26002314532, а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на компютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів з яких проходило зєднання системи «Банк-Клієнт» з компютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних зєднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів. А також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках №26002314532, який належить ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002) за період з 01.01.2010 року по 18.08.2015 рік.

У відповідності до вимог ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши клопотання слідчого, суд дійшов висновку про відмову у задоволенні клопотання, оскільки до клопотання слідчим не надано жодного доказу в його обґрунтування. Також до клопотання не надано витягу з кримінального провадження, на підтвердження того, що вказане кримінальне провадження за № 32016110200000111 від 28.12.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212-1 КК України, дійсно внесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,163-164, 309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження за № 32016110200000111 від 28.12.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212-1 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Ковальчук