Ухвала суду № 64645072, 09.02.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/2219/17

(№1-кс/760/2159/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09. 02. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Кашаріної В. С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області Кашаріної В. С., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000070,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області Кашаріної В. С., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000070.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості якого внесені 26.11.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом реєстрації (придбання) ТОВ «Біг Пойнт» (код ЄДР 40727282), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Біг Пойнт» має ознаки фіктивності та використовується невстановленими особами для сприяння суб'єктам господарювання реального сектору економіки в ухиленні від сплати ПДВ за рахунок безпідставного формування податкового кредиту.

Так, згідно відомостей отриманих з реєстру податкових накладних аналітично-пошукової системи «Архів електронної звітності» ДФС України, встановлено, що протягом звітного податкового періоду 2016 року службові особи ТОВ «Біг Пойнт» (код ЄДР 40727282) отримали податкові накладні від імені ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753).

Фінансово-господарські документи ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» по взаємовідносинам з ТОВ «Біг Пойнт» можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні для підтвердження чи спростування факту причетності до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Біг Пойнт» директором ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1).

Слідчий зазначав, що у ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, б.102, знаходяться первинні документи фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах з ТОВ «Біг Пойнт», які мають значення доказів у кримінальному провадженні, а саме: документи щодо оформлення посиленого сертифікату підпису ЕЦП (печатка, печатка шифрування та підпис директора) надані та підписані уповноваженими особами ТОВ «Біг Пойнт», а саме: завірена копія паспорту громадянина України (або інший документи, що його замінює); завірена копія Статуту юридичної особи або Положення; договір про надання послуг ЕЦП (або картка приєднання до електронного договору про надання послуг ЕЦП); копія документа, що підтверджує державну реєстрацію юридичної особи; копія опису наданих документів, на якому зазначено код доступу до результатів надання адміністративних послуг; завірені копії документів про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат; заявки на оформлення посиленого сертифікату підписувала ЕЦП (печатка, печатка шифрування та підпис директора); акти виконання робіт про визнання сертифіката ЕПЦ; довіреності та платіжні доручення.

Вищевказані документи мають важливе значення у кримінальному провадженні, оскільки містять відомості про особу, що має право підпису на ТОВ «Біг Пойнт». Відомості у вказаних документах, які перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753), можуть містити комерційну таємницю.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київської області Казаріній Вікторії Сергіївні, або особам, що діють за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до оригіналів документів із можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753) та підтверджують факти здійснення господарських операцій за період 2016 року із ТОВ «Біг Пойнт», а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

~документи щодо оформлення посиленого сертифікату підписувала ЕЦП (печатка, печатка шифрування та підпис директора) надані та підписані уповноваженими особами ТОВ «Біг Пойнт», а саме: завірена копія паспорта громадянина України (або інший документи, що його замінює); завірена копія Статуту юридичної особи або Положення; договір про надання послуг ЕЦП (або картка приєднання до електронного договору про надання послуг ЕЦП); копію документа, що підтверджує державну реєстрацію юридичної особи; копію опису наданих документів, на якому зазначено код доступу до результатів надання адміністративних послуг; копії документів про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат; заявки на оформлення посиленого сертифікату підписувала ЕЦП (печатка, печатка шифрування та підпис директора); акти виконання робіт про визнання сертифіката ЕПЦ; довіреності та платіжні доручення;

~відомостей про використання послуг сертифікату підписувала ЕЦП (КП «M.E.Doc IS») користувачем ТОВ «Біг Пойнт» за період 2016 року із зазанченням ІР-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник