Ухвала суду № 64600991, 06.02.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/1443/17

Провадження № 1-кс/234/689/17

У Х В А Л А

про арешт майна

06 лютого 2017 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Бакуменко А.В., при секретарі Кісточка І.В., за участю старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна.

Старший слідчий обґрунтовує клопотання тим, що в період з серпня 2015 р. по жовтень 2016 р. включно службові особи ТОВ «Східні автовокзали» (ЄДРПОУ 39715368) діючи умисно, шляхом здійснення безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами постачальниками ПП «Комір Груп» (ЄДРПОУ 39613437), ТОВ «Готліб ЛТД» (ЄДРПОУ 36958313), ПП "ВАРРАНТ-М" (ЄДРПОУ 40412726), ТОВ "СПЕЦТОРГ МАРКЕТ" (ЄДРПОУ 40238871), ТОВ "ВАЛЬТЕРІЯ" (ЄДРПОУ 40093897), ТОВ "ТК"КАСІОПЕЯ" (ЄДРПОУ 40090236), ПП "ВАЙТОМА" (ЄДРПОУ 40028058), ПП "ПАЙОЛА" (ЄДРПОУ 40027892), ПП "ІНКОМ-ТОРГ" (ЄДРПОУ 39733811), ТОВ "ДЖАСТ ГРУП" (ЄДРПОУ 39618849), ТОВ «ГОЛДМЕНСАКС» (ЄДРПОУ 40659181) в порушення п. 44.1, п. 44.2, п. 44.6 ст. 44, п. 85.2 ст. 85, п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188, абзац «а» п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п.200.2 ст. 200 Податкового кодексу України, п. 2 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великому розмірі.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «Східні автовокзали» попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків, зборів (обовязкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобовязана їх сплачувати, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Так, 01.02.2017 року на підставі ухвали слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області в офісних приміщеннях ТОВ «Східні автовокзали», розташованих в будівлі автовокзалу за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Центральна, 47, було проведено обшук, в ході якого було виявлено та вилучено:

1.Папка швидкозшивач з накладними ТОВ "Східні автовокзали" за січень-квітень 2016 року.

2.Папка швидкозшивач з накладними ТОВ "Східні автовокзали" за травень-серпень 2016 року.

3.Папка для паперів з накладними ТОВ "Східні автовокзали" за третій квартал 2016 року.

4.Папка реєстратор сірого кольору з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали" за 2016-2017 роки.

5.Папка реєстратор червоного кольору з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали" - договори ч. 2.

6.Папка швидкозшивач з відомостями по заробітній платі ТОВ "Східні автовокзали" за 2015 рік.

7.Папка швидкозшивач з копіями наказів ТОВ "Східні автовокзали" за 2015 рік.

8.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- послуги отримані у 2 кварталі 2015 р.

9.Папка швидкозшивач з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали"- рахунки на оплату 2-4 квартал 2015 року.

10.Папка швидкозшивач з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали"- послуги отримані 4 квартал 2015р.

11.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- послуги отримані січень-березень 2016 р.

12.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- послуги отримані квітень-червень 2016 р.

13.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- накладні травень-грудень 2015 р.

14.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- придбання ОС 2-4 квартал 2015 р.

15.Папка реєстратор чорного кольору з договорами ТОВ "Східні автовокзали" з ФОП.

16.Папка реєстратор синього кольору з договорами ТОВ "Східні автовокзали".

17.Папка швидкозшивач з актами приймання-здачі виконаних робіт ТОВ "Східні автовокзали" за 2015 р.

18.Папка реєстратор синього кольору з розрахунками по оренді ТОВ "Східні автовокзали".

19.Папка реєстратор сірого кольору-звіти ПДВ 2015 рік.

20.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- послуги отримані 3 квартал 2015 р.

21.Папка реєстратор жовтого кольору з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали" за 2015-2016 роки.

22.Папка реєстратор червоного кольору з документами по банківським рахункам ТОВ "Східні автовокзали" «Банк октябрь 2015».

23.Папка реєстратор синього кольору з документами по банківським рахункам ТОВ "Східні автовокзали" «Банк август 2015».

24.Папка реєстратор синього кольору з документами ТОВ "Східні автовокзали" «Банк декабрь 2015».

25.Папка реєстратор зеленого кольору з документами ТОВ "Східні автовокзали" «Банк май 2016».

26.Папка реєстратор з документами ТОВ "Східні автовокзали" «Банк март 2016».

27.Папка реєстратор зеленого кольору з банківськими документами ТОВ "Східні автовокзали" «Банк февраль 2016».

28.Папка реєстратор зеленого кольору з банківськими документами ТОВ "Східні автовокзали" «Банк сентябрь 2015».

29.Папка реєстратор зеленого кольору з банківськими документами ТОВ "Східні автовокзали" «Банк апрель 2016».

30.Папка реєстратор з банківськими документами ТОВ "Східні автовокзали" «Банк январь 2016».

31.Папка реєстратор зеленого кольору з банківськими документами ТОВ "Східні автовокзали" «Банк ноябрь 2015».

32.Ноутбук «Lenovо» s/n: YB04939100 та зарядний пристрій «Lenovо» до вказаного ноутбуку.

33.Папка швидкозшивач з договорами ТОВ «Східні автовокзали» за 2015-2016 роки.

34.Папка швидкозшивач з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали" з надписом «Аренда».

35.Папка швидкозшивач жовтого кольору з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали" з надписом «Поступление ОС» за 2016 рік.

36.Папка швидкозшивач синього кольору з довідками рахунками ТОВ "Східні автовокзали" за 2016 рік.

37.Фотокопія додатків № 1,2,3,4 до договору № 98 про виконання робіт від 30.11.2015 між замовником ТОВ «Східні автовокзали» та виконавцем ТОВ «Делартіс» на 10 арк.

38.Коробка з актами надання послуг та актами приймання-здачі виконаних робіт ТОВ «Східні автовокзали» за 2015-2016 роки та чорновими записами.

39.Акти виконаних робіт ТОВ «Східні автовокзали» за 2015 рік.

40.Папка швидкозшивач з оборотно-сальдовою відомістю по рахунку 3771 з підтверджуючими документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали".

41.Папка швидкозшивач з оборотно-сальдовою відомістю по рахунку 3771 з підтверджуючими документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали".

42.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали" з надписом «оплаченные счета за период апрель-июнь 2016г. ООО «Восточные автовокзалы»».

43.Папка реєстратор з оборотно-сальдовою відомістю по рахунку 3771 з підтверджуючими документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали".

44.Мобільний телефон «Samsung» Galaxy J7, моделі «SM-J700H», imei 1: 352504085802820/01, imei 2: 352505085802827/01, з сім-картою мобільного оператора «МТС» № НОМЕР_1.

45.Акт прийому-передачі, реєстраційно-установчі, статутні документи, довіреності ТОВ, «Регіональний фонд прямих інвестицій», ТОВ «Рапід-АВ», ТОВ «Східні автовокзали».

46.Акти прийняття-передачі нерухомого майна між ТОВ «Східні автовокзали» та ТОВ «Регіональний фонд прямих інвестицій» на 4 арк.

47.Наказ ТОВ «Східні автовокзали» про підрозділи з додатком на 2 арк.

48.Папка з документами ТОВ «Східні автовокзали» з оренди землі.

49.Папка швидкозшивач з фотокопіями договорів купівлі-продажу.

50.Документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торгова група «Прайд» на 7 арк.

51.Папка реєстратор чорного кольору з договорами оренди ТОВ «Східні автовокзали» за 2015 рік.

52.Папка реєстратор жовтого кольору з договорами суборенди ТОВ «Східні автовокзали» за 2016 рік.

53.Папка реєстратор синього кольору з договорами суборенди ТОВ «Східні автовокзали» за 2016 рік.

54.Папка реєстратор темно-червоного кольору з договорами суборенди ТОВ «Східні автовокзали» 2016 р.

55.Папка реєстратор чорного кольору з договорами суборенди ТОВ «Східні автовокзали» за 2015 рік.

56.Папка швидкозшивач червоного кольору з фінансово-господарськими документами ТОВ "Східні автовокзали".

57.Ноутбук «Lenovо» s/n: МР10FEE1 в корпусі чорного кольору та зарядний пристрій «Lenovо» моделі РА-1450-55 LU до вказаного ноутбуку.

58.12 папок з документами ТОВ «Східні автовокзали», а саме звіти фінансово-аналітичного відділу за 12 місяців 2016 року.

59.Ноутбук «Lenovо» s/n: PF02WAV3 моделі G50-30 та зарядний пристрій «Lenovо» моделі ADLX45NCC3A.

60.4 папки для паперів з місячними звітами ТОВ «Східні автовокзали» за вересень-грудень 2015 року.

61.Мобільний телефон «iPhone 4», imei: 012752005012606, з сім-картою мобільного оператора «МТС» № НОМЕР_2,

тобто на даних речах та документах містяться відомості про вчинення кримінального правопорушення.

Приймаючи до уваги, що вище зазначені речі, документи та чорнові записи мають значення речового доказу, керуючись п. 8, ч.2 ст. 40, ст. 94, ч. 1 ст. 98, ст. 99, ч. 2 ст. 100, ч. 3 ст. 110 КПК України, вказані документи та майно визнано та приєднано до матеріалів кримінального провадження №32016050390000101 в якості речових доказів.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що вилучені речі, документи та чорнові записи можуть бути використанні у якості доказів по кримінальному провадженню просив накласти арешт на вилучене майно в ході обшуку офісних приміщеннь ТОВ «Східні автовокзали», розташованих в будівлі автовокзалу за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Центральна, 47

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України «арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого …»

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України з метою забезпечення конфіскації майна або цивільного позову на нерухоме і рухоме майно підозрюваного може накладатися арешт.

Настання негативних наслідків за результатами накладення арешту на вказане майно для інших осіб не передбачається.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Згідно положень ч. 5 ст. 171 КПК України, у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченоїстаттею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна.

Вислухавши слідчого, який просив задовольнити клопотання, , перевіривши матеріали досудового розслідування № 32016050390000101 від 16.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, суд приходить до висновку, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що вилучені речі можуть містити відомості, які мають доказове значення щодо обставин вчинення злочинів у кримінальному провадженні, та незастосування арешту майна може призвести до його втрати, пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкодити можливій конфіскації майна.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ст.ст. 170-175 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на майно на вилучені в ході обшуку офісних приміщеннь ТОВ «Східні автовокзали», розташованих в будівлі автовокзалу за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Центральна, 47:

1.Папка швидкозшивач з відомостями по заробітній платі ТОВ "Східні автовокзали" за 2015 рік.

2.Папка швидкозшивач з копіями наказів ТОВ "Східні автовокзали" за 2015 рік.

3.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- послуги отримані у 2 кв. 2015 р.

4.Папка швидкозшивач з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ "Східні автовокзали"- рахунки на оплату 2-4 квартал 2015 року.

5.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- накладні травень-грудень 2015 р.

6.Папка швидкозшивач з документами ТОВ "Східні автовокзали"- придбання ОС 2-4 квартал 2015 р.

7.Папка реєстратор сірого кольору-звіти ПДВ 2015 рік.

8.Папка швидкозшивач з договорами ТОВ «Східні автовокзали» за 2015-2016 роки.

9.Коробка з актами надання послуг та актами приймання-здачі виконаних робіт ТОВ «Східні автовокзали» за 2015-2016 роки та чорновими записами.

10.Акти виконаних робіт ТОВ «Східні автовокзали» за 2015 рік.

11.Мобільний телефон «Samsung» Galaxy J7, моделі «SM-J700H», imei 1: 352504085802820/01, imei 2: 352505085802827/01, з сім-картою мобільного оператора «МТС» № НОМЕР_1.

12.Папка швидкозшивач з фотокопіями договорів купівлі-продажу.

13.Документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торгова група «Прайд» на 7 арк.

14.Папка реєстратор чорного кольору з договорами оренди ТОВ «Східні автовокзали» за 2015 рік.

15.Папка реєстратор чорного кольору з договорами суборенди ТОВ «Східні автовокзали» за 2015 рік.

16.Мобільний телефон «iPhone 4», imei: 012752005012606, з сім-картою мобільного оператора «МТС» № НОМЕР_2.

Розяснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддяОСОБА_3