Ухвала суду № 64578537, 08.02.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/707/17

Провадження № 1-кс/552/251/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.02.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді - Турченко Т.В.

При секретарі - Рибальченко О.П.,

За участі слідчого - Гаращука О.В.,

розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції Гаращук О.В про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції Гаращук О.В звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю. У клопотанні посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015170090000151, яке внесено до ЄРДР 18.11.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.190, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 та ч.1 ст.364 України.

В ході досудового слідства було встановлено, що що протягом 2015-2016 років ОСОБА_1, спільно з іншими особами для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат використовуються наступні підприємства: ТОВ "Дервік Капітал" (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ "Базальт Інвестмент" (код ЄДРПОУ 40218593), ТОВ "Гранітбудмонтаж" (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ"Лакі Тайм" (код ЄДРПОУ 40248900), ТОВ "Престиж Консалт ЛТД" (код ЄДРПОУ 40147308), ТОВ "Радуга Трансформацій" (код ЄДРПОУ 40143591), ТОВ "Апекстрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ "Асіор" (код ЄДРПОУ 40087143), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ "Ламан Ардо" (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ "Альфацентавр Альянс" (код ЄДРПОУ 39737030), ТОВ "Оптовик Про" (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ "Лайт Груп Інвест" (код ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ«Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037), ТОВ«Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Будівельна компанія «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «Комра», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТО«ѳєна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ 40084484) та інших СГД.

В свою чергу, зазначена група осіб отримавши на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств безготівкові кошти від «підприємств-вигодонабувачів» за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, перераховують їх на підприємства, які не являються платниками податку на додану вартість, з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію.

В подальшому організаторами зазначеної схеми, з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімаються готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ "Дервік Капітал", ТОВ "Базальт Інвестмент", ТОВ "Гранітбудмонтаж", ТОВ"Лакі Тайм", ТОВ "Престиж Консалт ЛТД", ТОВ "Радуга Трансформацій", ТОВ "Апекстрейд ЛТД", ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ "Асіор", ТОВ "Дакстер Трен", ТОВ "Ламан Ардо", ТОВ "Альфацентавр Альянс", ТОВ "Оптовик Про", ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ "Лайт Груп Інвест", ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ«Інфоколл Центр Про», ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком», ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ «Мізон Трейд», ТОВ«Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт», ТОВ «Курсверх», ТОВ «Будівельна компанія «Альтор», ТОВ «Калабрія Плюс», ТОВ «Константа Метал Трейдінг», ТОВ «Комра», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані», ТО«ѳєна Груп Логістік», ТОВ «ЛАЙТПАУР, ТОВ «ОНІКС СИГМА, ТОВ «СЕРВІСАКТ-ГРУП», ТОВ «АЛОНСО ІНВЕСТ», ТОВ «АЛІОН СТРАЙК», ТОВ «ГРАНТ ЛМС», ТОВ «ЄВРОХІМПРОМ-АГРО-ЧЕРНЯХІВ», ТОВ «ІРЕН НОВА», ТОВ «БІГСТАР», ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП», ТОВ «РЕМСІ ГРУП», ТОВ «ЕЛЕКТРОННИЙ ПІДПИС», ТОВ «ОЛІГРЕС», ТОВ "КОМ-КАР", попередня назва ТОВ «РЕСПЕКТ КОМПАНІ», ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21», ТОВ «ТОЛМІН», ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП», ТОВ «СІТРО-ГРУП», ТОВ «ІНФОКОЛЛ», ТОВ «ПРОКСІ ГРУП», ТОВ «ЛІТІЯ ГРУП», ТОВ «РАЙА ЛЕОН», ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП», ТОВ «МЕГАТОРГ 2016», ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС», ТОВ «КОНСАЛТИНГ СІ ГРУП», ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС», ТОВ «БОРД-СЕРВІС», ТОВ «АЛЕКРІ», що дасть можливість встановити повний об'єм перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, підстави зняття кошова готівкою, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості відсутні.

Крім цього, у ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи зазначених підприємств, у матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз.

Вказані документи знаходяться у володінні ПАТ «Альфа-Банк» у м. Києві (МФО 300346, м.Київ, вул.Десятинна, буд.4/6).

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів для виявлення СГД, які зазначались постачальниками та покупцями у період з 01.01.2015 по теперішній час.

Вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведенні судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої і економічної та потребують вилученню.

Так, на даний час по кримінальному провадженню не встановлено особу, а відсутність у кримінальному провадженні оригіналів зазначених документів унеможливлює встановлення відповідної особи, яка безпосередньо вчинила кримінальне правопорушення, в зв'язку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий Гаращук О.В. просив суд клопотання задовольнити в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахункам:

- ТОВ "Дервік Капітал", відкрито рахунки №26001015178302 та №26002015178301 - українська гривня;

- ТОВ "Базальт Інвестмент", відкрито рахунки №26005015146103, №26006015146102 та №26007015146101 - українська гривня;

- ТОВ "Гранітбудмонтаж", відкрито рахунки №26002015489302 та №26003015489301 - українська гривня;

- ТОВ "Престиж Консалт ЛТД", відкрито рахунки №26000015207702 та №26001015207701 - українська гривня;

- ТОВ "Радуга Трансформацій", відкрито рахунки №26003015664502 та №26004015664501 - українська гривня;

- ТОВ "Апекстрейд ЛТД", відкрито рахунки №26005015208502 та №26006015208501 - українська гривня;

- ТОВ "Дакстер Трен", відкрито рахунки №26009015216802 та №26000015216801 - українська гривня;

- ТОВ «Курсверх», відкрито рахунки №26004015178202 та №26005015178201 - українська гривня;

- ТОВ «Будівельна компанія «Альтор», відкрито рахунки №26004015453002 та №26005015453001 - українська гривня;

- ТОВ «Калабрія Плюс», відкрито рахунки №26001015216402 та №26002015216401 - українська гривня;

- ТОВ «Константа Метал Трейдінг», відкрито рахунки №26009015198102 та №26000015198101 - українська гривня;

- ТО«ѳєна Груп Логістік», відкрито рахунки №26004015190202 та №26005015190201 - українська гривня;

- ТОВ «АЛІОН СТРАЙК», відкрито рахунки №№26001015445701 та 26000015445702 - українська гривня;

- ТОВ «ГРАНТ ЛМС», відкрито рахунки №№26003015802201 та 26002015802202 - українська гривня;

- ТОВ «ІРЕН НОВА», відкрито рахунки №№26107011937601, 26009011937602, 26000011937601, 26043011937602 та 26044011937601 - українська гривня;

- ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП», відкрито рахунки №№26006015673501 та 26005015673502 - українська гривня;

- ТОВ «РЕМСІ ГРУП», відкрито рахунки №№26004015798701 та 26003015798702 - українська гривня;

- ТОВ «ОЛІГРЕС», відкрито рахунки №26006015802101 та №26005015802102 - українська гривня;

- ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21», відкрито рахунок №26006015804701 - українська гривня;

- ТОВ «ТОЛМІН», відкрито рахунки №26009015621301 та №26008015621302 - українська гривня;

- ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП», відкрито рахунки №26004015254201 та №26003015254202 - українська гривня;

- ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП», відкрито рахунки №№26002015670401 та 26001015670402 - українська гривня;

- ТОВ «МЕГАТОРГ 2016», відкрито рахунки №№26009015798201 та 26008015798202 - українська гривня;

- ТОВ «АТЛАНТИК», відкрито рахунки №№26003015449501 та 26002015449502 - українська гривня;

- ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС», відкрито рахунок №26003015719101 - українська гривня;

- ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС», відкрито рахунки №№26000015287001 та 26009015287002 - українська гривня;

- ТОВ «БОРД-СЕРВІС», відкрито рахунки №№26008015583901 та 26007015583902 - українська гривня;

- ТОВ «АЛЕКРІ», відкрито рахунки №№26008015584201 та 26007015584202 - українська гривня, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Альфа-Банк» у м.Києві, МФО 300346, розташованому за адресою: м.Київ, вул.Десятинна, буд.4/6, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ "Дервік Капітал", ТОВ "Базальт Інвестмент", ТОВ "Гранітбудмонтаж", ТОВ "Престиж Консалт ЛТД", ТОВ "Радуга Трансформацій", ТОВ "Апекстрейд ЛТД", ТОВ "Дакстер Трен", ТОВ «Курсверх», ТОВ «Будівельна компанія «Альтор», ТОВ «Калабрія Плюс», ТОВ «Константа Метал Трейдінг», ТО«ѳєна Груп Логістік», ТОВ «АЛІОН СТРАЙК», ТОВ «ГРАНТ ЛМС», ТОВ «ІРЕН НОВА», ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП», ТОВ «РЕМСІ ГРУП», ТОВ «ОЛІГРЕС», ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21», ТОВ «ТОЛМІН», ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП», ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП», ТОВ «МЕГАТОРГ 2016», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС», ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС», ТОВ «БОРД-СЕРВІС», ТОВ «АЛЕКРІ», у т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Дервік Капітал", ТОВ "Базальт Інвестмент", ТОВ "Гранітбудмонтаж", ТОВ "Престиж Консалт ЛТД", ТОВ "Радуга Трансформацій", ТОВ "Апекстрейд ЛТД", ТОВ "Дакстер Трен", ТОВ «Курсверх», ТОВ «Будівельна компанія «Альтор», ТОВ «Калабрія Плюс», ТОВ «Константа Метал Трейдінг», ТО«ѳєна Груп Логістік», ТОВ «АЛІОН СТРАЙК», ТОВ «ГРАНТ ЛМС», ТОВ «ІРЕН НОВА», ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП», ТОВ «РЕМСІ ГРУП», ТОВ «ОЛІГРЕС», ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21», ТОВ «ТОЛМІН», ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП», ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП», ТОВ «МЕГАТОРГ 2016», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС», ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС», ТОВ «БОРД-СЕРВІС», ТОВ «АЛЕКРІ»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та точний час (години, хвилини та секунди) перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- документів, які надавалися ТОВ "Дервік Капітал", ТОВ "Базальт Інвестмент", ТОВ "Гранітбудмонтаж", ТОВ "Престиж Консалт ЛТД", ТОВ "Радуга Трансформацій", ТОВ "Апекстрейд ЛТД", ТОВ "Дакстер Трен", ТОВ «Курсверх», ТОВ «Будівельна компанія «Альтор», ТОВ «Калабрія Плюс», ТОВ «Константа Метал Трейдінг», ТО«ѳєна Груп Логістік», ТОВ «АЛІОН СТРАЙК», ТОВ «ГРАНТ ЛМС», ТОВ «ІРЕН НОВА», ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП», ТОВ «РЕМСІ ГРУП», ТОВ «ОЛІГРЕС», ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21», ТОВ «ТОЛМІН», ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП», ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП», ТОВ «МЕГАТОРГ 2016», ТОВ «АТЛАНТИК», ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС», ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС», ТОВ «БОРД-СЕРВІС», ТОВ «АЛЕКРІ», з метою ідентифікації господарських операцій щодо використання грошових коштів знятих з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства за період з 01.01.2015 по теперішній час.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів начальнику другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Гаращуку Олександру Володимировичу, заступнику начальника другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сахно Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Федоровичу Володимиру Васильович, завідувачу сектору ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Задорожньому Євгену Володимировичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Шудегову Сергію Сергійовичу, а також іншим особам за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко