Постанова № 64569823, 17.01.2017, Приморський районний суд м. Одеси

№522/831/17, 1-кс/522/703/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.01.2017 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Гаєва Л.В., за участю слідчого Васюкова А.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий доводи клопотання обґрунтував наступним.

Як вбачається, із клопотання, у проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016160690000078 від 16.09.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні указано, що як вбачається з матеріалів кримінального провадження відповідно до заяв народних депутатів ОСОБА_3, ОСОБА_4, за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року на Державному підприємстві «Одеський авіаційний завод», яке входить до сфери управління Державного концерну «Укроборонпром» існують системні фінансові порушення щодо штучного завищення обсягів податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення безтоварних операцій тощо.

Як зазначено, у клопотанні, згідно матеріалів досудового розслідування виведення державних коштів ДП «Одеський авіаційний завод» за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року здійснювалось через ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732), ТОВ «Листехпоставка» (ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором» (ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006).

Як вбачається, із клопотання, також, приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи первинного бухгалтерського обліку Державного підприємства «Одеський авіаційний завод» по взаємовідносинам із ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732), ТОВ «Листехпоставка» (ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором» (ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучення усіх первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801) з ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732), ТОВ «Листехпоставка» (ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором» (ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006), а саме: документів про подальше постачання або використання товарів, договорів з додатками, накладних, податкових та видаткових накладних, товаро-транспортних накладних, сертифікатів якості (відповідності), актів прийому-передачі, актів виконаних (субпідрядних) робіт, актів звірки взаєморозрахунків, виписок з банку про проведенні розрахунки з додатками, журналів-ордерів по рахунках №361 та №281, карток складського обліку, журналу видачі та реєстрації довіреностей на отримання (передачу) матеріалів, реєстр отриманих та виданих податкових накладних, рахунок кредиторської та дебіторської заборгованості помісячно, починаючи з 01.02.2015 року, оригінали всіх документів, які свідчать про витрачення коштів, отриманих від ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732), ТОВ «Листехпоставка»(ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором» (ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006), виписок руху грошових коштів з банківських установ щодо здійснення взаєморозрахунків між ДП «Одеський авіаційний завод» та вищевказаними підприємствами та інших наявних первинних бухгалтерських документів, що свідчать про здійснення в період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року фінансово-господарських операцій між ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801) та ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732)ТОВ «Листехпоставка» (ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором» (ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006).

Слідчий в клопотанні зазначає, що працівники ДП «Одеський авіаційний завод» є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть передати інформацію щодо проводимих та плануємих слідчих дій до ТОВ «Юкойл», ТОВ «Тангаж», ТОВ «Листехпоставка», ТОВ «Екором», ТОВ «Вертол», ТОВ «Авіа Макс», що в свою чергу може призвести до знищення речей або документів, прошу провести судове засідання без участі представників ДП «Одеський авіаційний завод».

Слідчий Васюков А.В. у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, вказаних у клопотанні.

Вислухавши думку слідчого Васюкова А.В., а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно наявних в матеріалах клопотання копії депутатських звернень народних депутатів України ОСОБА_3, ОСОБА_4 вказано, що за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року на Державному підприємстві «Одеський авіаційний завод», яке входить до сфери управління Державного концерну «Укроборонпром» існують системні фінансові порушення щодо штучного завищення обсягів податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення безтоварних операцій тощо.

Слідчий суддя вважає, що згідно із вимогами ч.5 ст.163 КПК України доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи та відомості, які зберігаються в ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801) мають доказове значення у кримінальному провадженні. Значимість для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні підтверджується: матеріалами, якими обґрунтовуються доводи клопотання, а також відомостями про те, що документи, у зв'язку з якими подається клопотання, містять інформацію, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2,про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їхніх копій у ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801) та усіх первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801) з ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732), ТОВ «Листехпоставка» (ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором» (ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006), в тому числі: документів про подальше постачання або використання товарів, договорів з додатками, накладних, податкових та видаткових накладних, товаро-транспортних накладних, сертифікатів якості (відповідності), актів прийому-передачі, актів виконаних (субпідрядних) робіт, актів звірки взаєморозрахунків, виписок з банку про проведенні розрахунки з додатками, журналів-ордерів по рахунках №361 та №281, карток складського обліку, журналу видачі та реєстрації довіреностей на отримання (передачу) матеріалів, реєстр отриманих та виданих податкових накладних, рахунок кредиторської та дебіторської заборгованості помісячно, починаючи з 01.02.2015 року, копій всіх документів, які свідчать про витрачення коштів, отриманих від ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732), ТОВ «Листехпоставка» (ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором»(ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006), виписок руху грошових коштів з банківських установ щодо здійснення взаєморозрахунків між ДП «Одеський авіаційний завод» та вищевказаними підприємствами та інших наявних первинних бухгалтерських документів, що свідчать про здійснення в період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року фінансово-господарських операцій між ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801) та ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732), ТОВ «Листехпоставка» (ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором» (ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006).

Надати тимчасовий доступ до речей і документів з подальшим вилученням копій документів у ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801), а саме: тендерної документації щодо проведення конкурсних торгів у ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801) переможцем яких стали ТОВ «Юкойл» (ЄДРПОУ 31510568), ТОВ «Тангаж» (ЄДРПОУ 39388732), ТОВ «Листехпоставка» (ЄДРПОУ 35774330), ТОВ «Екором» (ЄДРПОУ 36960406), ТОВ «Вертол» (ЄДРПОУ 37615961), ТОВ «Авіа Макс» (ЄДРПОУ 37085006) в період з 01.01.2014 року по 25.02.2016 року з усіма додатками.

Тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення копій у ДП «Одеський авіаційний завод» (ЄДРПОУ 07756801) дозволити слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним, слідчим працівникам за дорученням або постановою слідчого.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Гаєва Л.В

17.01.2017