Ухвала суду № 64569721, 31.01.2017, Приморський районний суд м. Одеси

31.01.2017

Справа 522/1888/17

Провадження №1-КС/522/1546/17

У Х В А Л А

31 січня 2017 року

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Пислар В.П., за участю старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню № 32017160000000005 від 04.01.2017 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

30 січня 2017 року старший слідчий старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з клопотання слідчого,

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017160000000005 від 04.01.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що посадові особи ТОВ «Українська південна зернова компанія» (код ЄДРПОУ 39366216) в період з квітня 2014 року по березень 2016 шляхом використання підконтрольних підприємств ТОВ «УЛС Глобал» (ЄДРПОУ 39158662) та ТОВ «Торговий Дім Тексім» (ЄДРПОУ 40535834), здійснювали імпорт товарів на митну територію України, котрий реалізовувався невстановленим особам без відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку. Також, у той же період часу вказаними підприємствами здійснювався експорт сільськогосподарської продукції без повернення валютної виручки, що призвело до порушення термінів розрахунків у сфері ЗЕД. Відповідно до висновку фахівця-економіста сума заниження податкових зобовязань з податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету за податкові (звітні) періоди з квітня 2014 року по березень 2016 року складає 4959 306,1 грн., що є особливо великим розміром.

Підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження стали матеріали ОУ Іллічівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області та висновок експертного економічного дослідження № 31 від 14.11.2016.

Окрім того вказані підприємства на протязі 2015 -2016 р.р. при здійсненні фінансово-господарської діяльності, завозили на митну територію України товари народного споживання ( переважно тканини) та реалізовували вказаний товар за готівку фізичним особам на ринках України (переважно проминок «7 км»), а за відповідну винагороду, з метою формування штучних податкових зобовязань та надання податкової вигоди контрагентам-покупцям і формування ними штучного податкового кредиту, що призводить до заниження їх податкових зобовязань по податку на додану вартість , відписували імпортований товар по податковим накладним підприємствам з ознаками «фіктивності».

В ході слідства встановлено, що ОСОБА_3, котрий є директором ТОВ «Торговий Дім Тексім» (код ЄДРПОУ 40535834) та співзасновником ТОВ «УЛС Глобал». використовується мобільний телефон +380674844396.

В ході слідства встановлено, що ОСОБА_4, котрий є директором ТОВ «УЛС Глобал» (код ЄДРПОУ 39158662) використовується мобільний телефон +380935139465.

Проведеними заходами встановлено, що контролює та керує веденням фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств гр. ОСОБА_3, який безпосередньо організовує роботу підприємств, надає консультації та вирішує питання, які зв?язані з діяльністю підприємств направлену на ухилення від сплати податків. ОСОБА_3 має доступ до офісу, де ведеться бухгалтерський облік ТОВ «Українська південна зернова компанія» (код ЄДРПОУ 39366216), ТОВ «УЛС Глобал» (ЄДРПОУ 39158662), ТОВ «Торговий Дім Тексім» (ЄДРПОУ 40535834) та знаходиться фактичне місце зберігання «чорнової» бухгалтерії.

Єдиним можливим способом встановлення кола осіб, причетних до незаконної діяльності а також місця зберігання документів, що мають доказове значення вчинення злочину, є дослідження інформації щодо вхідних та вихідних телефонних зєднань абонентів з сім-карткою +380674844396, +380935139465, їх виду, дати, часу, тривалості зєднання, адрес базових станцій.

Дана інформація та документи знаходяться у оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) та ТОВ «Лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846), де обслуговується телефонний номер клієнта та містяться відомості, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Встановити та довести вищевказані обставини без даних документів не виявляється можливим.

Виклик у судове засідання службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) та ТОВ «Лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Інформація, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) та ТОВ «Лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846), про зв'язок, надані телекомунікаційні послуги, у тому числі отримані послуги, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Посилаючись на зазначене, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), а саме:

1) інформації (на електронних носіях) щодо вхідних та вихідних телефонних зєднань ТА+ТВ абонента, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості зєднання, номера абонента, IMEI абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільного терміналу, за період з 01.01.2015 по 27.01.2017, по мобільному терміналу, а саме:

+380674844396;

2) інформації про належність номеру мобільного терміналу, що зазначений вище, у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровані вказані номери.

При цьому, розглянути клопотання без виклику службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832).

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, заслухавши слідчого, суд, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, так як:

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 159-163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, або іншим особам, що будуть діяти за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), а саме:

1) інформації (на електронних носіях) щодо вхідних та вихідних телефонних зєднань ТА+ТВ абонента, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості зєднання, номера абонента, IMEI абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільного терміналу, за період з 01.01.2015 по 27.01.2017, по мобільному терміналу, а саме:

+380674844396;

2) інформації про належність номеру мобільного терміналу, що зазначений вище, у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровані вказані номери.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя Пислар В.П.