Ухвала суду № 64551576, 27.12.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/63039/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Загуменного К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському р-н ГУ ДФС у м. Києві Загуменного К.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

20.12.2016 слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському р-н ГУ ДФС у м. Києві Загуменний К.О., за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Безкоровайним Б.В., звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки) в яких містяться відомості про фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «НВП «Енергорішення» (код 21540309) та ТОВ «Редіон буд» (ЄДРПОУ 40027520), а саме: угоди, контракти, додатки до них (специфікації); додаткові угоди, додатки до них (договірна ціна); договори; рахунки - фактури; прибуткові та видаткові накладні; податкові накладні; акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт (№ КБ 2В), наданих послуг); довідки про вартість виконаних робіт (форма №КБ 3); актів готовності об'єктів будівництва до експлуатації генерального підрядника; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання товарів (видаткові накладні); виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові ордери; картки складського обліку про оприбуткування та рух товарів по складу; товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій; накази (протоколи зборів засновників) про призначення на посаду та звільнення з посади директорів та головних бухгалтерів, їх службові інструкції, які були чинними в період здійснення операцій з вказаним товариством; листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами,інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій; проектну та виконавчу документацію; календарні графіки виконання робіт; письмові запити Підрядника.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що у провадженні Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100060000138, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.11.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що невстановлені слідством особи у вересні 2015 року, з метою прикриття незаконної діяльності організували створення ТОВ «Редіон Буд» (код 40027520), яке зареєстровано у відділі державної реєстрації юридичних осіб Печерського району Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Редіон Буд» (код ЄДРПОУ 40027520) несе низьке податкове навантаження, за податковою адресою не знаходиться, не відображає у податковій звітності фінансово-господарську діяльність, здійснює продаж та купівлю ТМЦ (робіт, послуг) не за основним видом діяльності, не має на балансі виробничих потужностей та засобів ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: складських, виробничих приміщень, наявності транспортних засобів, відсутність будь-яких працівників на підприємстві.

Також, в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «НВП «Енергорішення» (код 21540309) в ході проведення фінансово-господарських взаємовідносин, незаконно формувало податковий кредит з ПДВ від підприємства що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Редіон Буд» (код 40027520).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до фінансово-господарських документів ТОВ «НВП «Енергорішення» (код 21540309) по взаємовідносинах з ТОВ «Редіон буд» (ЄДРПОУ 40027520), за 01.01.2016 по теперішній час включно.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з підстав, визначених ч.5 ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких слідчий просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні ТОВ «НВП «Енергорішення», мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Між тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів, які зазначені в його клопотанні слідчий суддя вважає необґрунтованим.

Таким чином, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському р-н ГУ ДФС у м. Києві Загуменного К.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Безкоровайним Б.В., про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-н ГУ ДФС у м. Києві Загуменному К.О., слідчим групи слідчих, на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «НВП «Енергорішення», в яких містяться відомості про фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «НВП «Енергорішення» (код 21540309) та ТОВ «Редіон буд» (ЄДРПОУ 40027520), а саме: угоди, контракти, додатки до них (специфікації); додаткові угоди, додатки до них (договірна ціна); договори; рахунки - фактури; прибуткові та видаткові накладні; податкові накладні; акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт (№ КБ 2В), наданих послуг); довідки про вартість виконаних робіт (форма №КБ 3); актів готовності об'єктів будівництва до експлуатації генерального підрядника; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання товарів (видаткові накладні); виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові ордери; картки складського обліку про оприбуткування та рух товарів по складу; товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій; накази (протоколи зборів засновників) про призначення на посаду та звільнення з посади директорів та головних бухгалтерів, їх службові інструкції, які були чинними в період здійснення операцій з вказаним товариством; листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами,інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій; проектну та виконавчу документацію; календарні графіки виконання робіт; письмові запити Підрядника.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/63039/16-к

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-н ГУ ДФС у м. Києві Загуменному К.О.

Виконавець: Москаленко К.О.

27.12.2016