Ухвала суду № 64446782, 01.02.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/823/17

н/п 1-кс/766/1283/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.02.2017 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Остапенко О.І., за участю слідчого Фурсенко А.І., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32017230000000002 від 16.01.2017 року слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції Фурсенко А.І.. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32017230000000002 від 16.01.2017 р. слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції Фурсенко А.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації Каховської міської ради за адресою: Херсонська обл. м.Каховка вул..Велика Куликовська, 103, а саме до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ГіалітАгро» (код ЄДРПОУ 39701748) та можливість їх вилучення.

Мотивуючи клопотання, слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017230000000002 від 16.01.2017 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом придбання фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Гіаліт Агро», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи 02.11.2016 здійснили перереєстрацію ТОВ «ГіалітАгро» (код ЄДРПОУ 39701748) на підставну особу ОСОБА_2, визначивши місце знаходження суб»єкта господарської діяльності за фіктивною адресою: АДРЕСА_1, з метою прикриття незаконної діяльності - реєстрації податкових накладних та формування податкового кредиту з ПДВ по безтоварним операціям з продажу насіння соняшника та сої суб»єктам господарювання реального сектору економіки: ПП «Максіс Трейд» (40063899), ТОВ «Агромат-Інвест» (39986154), ТОВ «Мега Старт» (40413363), ТОВ «РефулРесурс» (40422451).

Так згідно висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «ГіалітАгро» за грудень2016року від 16.10.2017, здійсненого спеціалістом відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Херсонській області, встановлено, що 13 січня 2017року ТОВ «ГіалітАгро» було зареєстровано податкові накладні на загальну суму 1211201,7тис.грн., у тому числі ПДВ - 20200,3 тис. грн. на адресу вищевказаних покупців.

Висновком аналітичного дослідження встановлено, що фінансові операції мають ознаки проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди для ПП «Максіс Трейд», ТОВ «Агромат-Інвест», ТОВ «Мега Старт», ТОВ «РефулРесурс» з метою штучного формування податкового кредиту, не мають реального товарного характеру.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2 неодноразово притягався до кримінальної відповідальності, зокрема, за ст. 185 (Крадіжка), ст. 186 (Грабіж), ст.187 (Розбій), ст.188 (Викрадення шляхом демонтажу та іншим засобом електричних мереж, кабельних ліній зв'язку та їх обладнання, КК України 2001 р.).

За адресою зазначеною як адреса реєстрації - АДРЕСА_2, не проживав та не був зареєстрований. Місцезнаходження невідоме.

Встановлено, що реєстраційна справа ТОВ «ГіалітАгро» знаходиться у відділі державної реєстрації Каховської міської ради.

Таким чином, документи реєстраційної справи ТОВ «ГіалітАгро», які перебувають у володінні відділу державної реєстрації Каховської міської ради, мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення - отримання документальних доказів перереєстрації ТОВ «ГіалітАгро» на підставну особу.

Необхідність надання тимчасового доступу до оригіналів вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується тим, що документи реєстраційної справи є доказами вчинення кримінального правопорушення та є необхідність в судово-почеркознавчому дослідженні вказаних документів, яке передбачає дослідження лише оригіналів документів. У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Слідчий вказує, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Особа у володінні якої знаходяться речі та документи у судове засідання не з'явилась, повідомлена належним чином, причина неявки не відома.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримала, просила задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації Каховської міської ради, мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні відділу державної реєстрації Каховської міської ради, та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №32017230000000002 від 16.01.2017 р. старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковникуподаткової міліції Фурсенко А.І. та/або іншому слідчому, включеному до складу слідчої групи у кримінальному провадженні №32017230000000002 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації Каховської міської ради за адресою: Херсонська обл., м.Каховка, вул..Велика Куликовська, 103, а саме до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ГіалітАгро» (код ЄДРПОУ 39701748) та можливість їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар