Ухвала суду № 64334338, 27.01.2017, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27.01.2017 Справа №607/14339/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т., при секретарі судового засідання Горіній Я.А., за участю старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в рамках кримінального провадження №32016210000000053 від 14.12.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

У своєму клопотанні старший слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 просить розглядати його без участі представника Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації. На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання без виклику представника Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації оскільки існує реальна загроза зміни або знищення вказаних у клопотанні документів.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просить його задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Старс-2011» (ЄДРПОУ 37454551), що можуть перебувати у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 24), з можливістю її вилучення для проведення судово-почеркознавчих експертиз.

Заслухавши доводи старшого слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016210000000053 від 14.12.2016, за фактами придбання невстановленими особами TOB «Старс-2011» (ЄДРПОУ 37454551) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів службовими особами вказаного товариства за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер TOB «Старс-2011» ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) не має жодного відношення до діяльності вказаного товариства. Так підприємство перереєстроване на нього в червні 2016 року на прохання громадянина ОСОБА_4 за грошову винагороду в розмірі 500 грн. Підготовкою документів для здійснення передачі права власності на підприємство займалася невідома особа. Документи, необхідні для передачі права власності на TOB «Старс-2011», підписували ОСОБА_3 та попередній його засновник, директор та головний бухгалтер - ОСОБА_5 Установчі документи та печатку товариства ОСОБА_3 не отримував, представляти його інтереси від свого імені нікому не доручав. Жодних фінансово-господарських операцій від імені TOB «Старс-2011» ОСОБА_3 не здійснював, податкової звітності не подавав.

Проведеним аналізом інформаційних ресурсів ГУ ДФС встановлено, що TOB «Старс-2011» зареєстроване 10.01.2011 та до листопада 2016 року перебувало на податковому обліку в ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська. На даний час товариство зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебуває на обліку в ДПІ у Шевченківському р-ні ГУ ДФС у м. Києві наймані працівники відсутні.

З моменту реєстрації (2011 рік) до листопада 2016 року TOB «Старс-2011» зовнішньоекономічні операції не здійснювало, однак протягом лнстопада-грудня 2016 року провело митне оформлення через Одеську митницю ДФС пшениці, кукурудзи, насіння соняшнику, вівса, проса, соєвих бобів; через Миколаївську митшщю ДФС - кукурудзи та пшениці; через Тернопільську митшщю ДФС - квасолі, а всього товарів на загальну суму 1 956 451,77 доларів США. З 01.01.2017 по 13.01.2017 року товариство здійснило митне оформлення пшениці та кукурудзи через Одеську митницю ДФС на загальну суму 827 508, 51 доларів США.

Таким чином, є підстави вважати, що TOB «Старс-2011» перереєстроване на підставну особу - ОСОБА_3 для здійснення незаконних експортних операцій з вивезення за межі території України сільськогосподарської продукції, з метою прикриття злочинної діяльності з ухилення від сплати податків та виводу коштів закордон (неповернення виручки в іноземній валюті).

Крім цього, 13.12.2016 TOB «Старс-2011» подано до Тернопільської митниці ДФС підроблені експортні декларації №403040001/2016/011534, №403040001/2016/011553 та №403040001 2016/011558 на товар - «Квасоля біла (Phaseolus Vulgaris), лущена, не подріблена, не оброблена, призначена для продовольчих цілей».

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, реєстраційна справа TOB «Старс-2011» (ЄДРПОУ 37454551) знаходиться у Шевченківській районній в місті Києві державній адміністрації.

Відповідно до ст. 13 ЗУ «Пре державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців», витребування документів з реєстраційних справ здійснюється на підставі судового рішення.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Окрім того, згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні порушується питання про вилучення оригіналу реєстраційної справи ТОВ «Старс-2011» (ЄДРПОУ 37454551) для проведення почеркознавчих експертиз, однак матеріали долучені до клопотання в його обґрунтування, не містять доказів того, що органами досудового розслідування вчиняються заходи щодо призначення та проведення експертизи. Відтак на переконання слідчого судді негативні наслідки щодо проведення тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів, можуть перевищувати необхідність досягнення завдань у даному кримінальному провадженні, тому в цій частині клопотання до задоволення не підлягає.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Старс-2011» (ЄДРПОУ 37454551), що можуть перебувати у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 24), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або за його дорученням завідуючому сектору ВКПуМС оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_6, застутшику начальника відділу ОСА ПДВ оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7 та завідуючому сектору організації оператнвно-розшукової діяльності оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_8 на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Старс-2011» (ЄДРПОУ 37454551), що можуть перебувати у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 24), з можливістю виготовлення та вилучення належним чином завірених їх копій.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Головуючий суддяОСОБА_9