Ухвала суду № 64304293, 25.01.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/877/17

№1-кс/263/729/2017

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 січня 2017 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, при секретарі Коростовцевій Я.В., за участю прокурора Калюжної Т.С., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го ВРКП СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32016050290000035 від 22.12.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205,ч.4 ст.190 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий 2-го ВРКП СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2 по вказаному кримінальному провадженню звернулася до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: місто Київ, вулиця Андріївська, 2/12.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені особи в період 2016 року здійснили фіктивне підприємництво - реєстрацію в органах державної реєстрації субєкта підприємницької діяльності: ТОВ «ЛАПОРТ» (код ЄДРПОУ 40704574) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у наданні послуг іншим субєктам господарювання з незаконного складання міжнародних контрактів, незаконного вивозу зернових культур, вироблених в України, отримання неконтрольованого державою прибутку та не повернення валютної виручки.

Так, невстановлені особи, використовуючи реквізити фіктивного підприємства ТОВ «ЛАПОРТ» (код ЄДРПОУ 40704574), придбали право на майно: зернові культури, вироблені в Україні, та в період 2016 року, шляхом обману та зловживання довірою, незаконно склали міжнародні контракти між ТОВ «ЛАПОРТ» з одного боку та company Startrade Commercial LLP (Женева, Швейцарія) та company Headwey Trade LLP (Лондон, Великобритания) з другого боку, за базисними умовами постачання товару DAP: «поставка в пункти Маріуполь, «Маріуполь Млинкомбінат», незаконно зберігали зернові культури на території ТОВ «Маріупольський млинкомбінат» (код ЄДРПОУ 31419401), з митним оформленням вантажів (зернових культур) представником декларанта ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код ЄДРПОУ 35355771) ОСОБА_3, та з метою подальшого вивезення та продажу за межі митної території України зернових культур, документально оформлювали операції в бухгалтерському і податковому обліку фіктивного підприємства ТОВ «ЛАПОРТ», не звітуючи щодо отримання валютної виручки, отримали неконтрольований державою прибуток в особливих великих розмірах 918 533, 24 доларів США, (24 148 238, 87 гривень).

Зазначені дії посадових осіб ТОВ «ЛАПОРТ» (код ЄДРПОУ 40704574), призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що є особливо великим розміром.

Кримінальні правопорушення кваліфіковані за ч.1 ст.205, ч.4 ст.190 КК України.

З метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «ЛАПОРТ» (код ЄДРПОУ 40704574), фактичним обставинам, в ході проведення досудового слідства виникла необхідність у детальному дослідженні руху грошових коштів по рахункам ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код ЄДРПОУ 35355771), та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім фінансово-господарським операціям за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року.

Згідно отриманої інформації встановлено, що посадові особи ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код ЄДРПОУ 35355771) у період 01.01.2016 року по 31.12.2016 рок використовували у господарській діяльності банківські рахунки: №26004533068901 (українська гривня), № 26005533068900 (українська гривня), №26005533068900 (долар США), № 26049533068900 (українська гривня) відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: місто Київ, вулиця Андріївська, 2/12.

У звязку із викладеним, слідчий звернулася до суду із вказаним клопотанням.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі. Уточнив, що період, за який необхідно витребувати документи повязаний із періодом скоєння правопорушення.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч.2 ст.163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст.159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Зобовязати відповідальну особу АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: місто Київ, вулиця Андріївська, 2/12, надати слідчим, які входять до слідчої групи: заступнику начальника управління - начальнику1-го відділу кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому 2-го відділу кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, старшому слідчому 1-го відділу кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому 1-го відділу кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_6, старшому слідчому 2-го відділу кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 та особам, які здійснюють оперативне супроводження: заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, що перебувають в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) по всім фінансово-господарським операціям за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року, а саме до:

-оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код ЄДРПОУ 35355771): №26004533068901 (українська гривня), № 26005533068900 (українська гривня), №26005533068900 (долар США), №26049533068900 (українська гривня), а саме: копій карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки, наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, доручень, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

-відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунках ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код ЄДРПОУ 35355771): № 26004533068901 (українська гривня), №26005533068900 (українська гривня), №26005533068900 (долар США), №26049533068900 (українська гривня) з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

-доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахункам ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код ЄДРПОУ 35355771): №26004533068901 (українська гривня), №26005533068900 (українська гривня), №26005533068900 (долар США), №26049533068900 (українська гривня) з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

-кредитних справ ТОВ «АСКЕТ ШИППІНГ» (код ЄДРПОУ 35355771), в тому числі розрахункових документів, які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Зобовязати службових осіб АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: місто Київ, вулиця Андріївська, 2/12, надати співробітникам органу, що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко