Ухвала суду № 64265928, 08.09.2014, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/12612/14-к

1-кс/357/1559/14

У Х В А Л А

08 вересня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Кошель Б. І. при секретарі судового засідання Макійчук К.С. та сторони кримінального провадження слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1С, розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 по кримінальному провадженню №32014110080000008 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого Бормана К.С., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступ у до речей та документів, мотивуючи його тим, що службові особи ТОВ «НВП «Укрвермікуліт» (код ЄДРПОУ 31101383, Київська обл.., м. Васильків, вул.. Прорізна, 1) за період з 01.02.2012 по 30.09.2012, шляхом документального оформлення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у субєкта господарювання, що здійснює фіктивну діяльність ТОВ «Авест Трейд» (код ЄДРПОУ 34295994) ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 560 553 грн.

Здійснення ТОВ «Авест Трейд» фіктивної господарської діяльності підтверджується висновком акту ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС «про результати документальної позапланової невиїзної перевірки» ТОВ «Авест Трейд» з питань своєчасності, повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період з 01.01.2011 по 31.12.2012».

Висновком акту не підтверджено реальність господарських операцій з поставки товарів та надання робіт (послуг) ТОВ «Авест Трейд» за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, що свідчить про укладення угод без мети настання реальних наслідків.

З метою виконання завдань кримінального процесуального законодавства України щодо повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ «Авест Трейд», що знаходяться у ПАТ «АСТРА БАНК» (МФО380548, м. Київ пр.-т ОСОБА_3, 16 (літера В)) та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю та відображені в банківських документах по рахунку №26005002950401 відкритому ТОВ «Авест Трейд» у ПАТ «АСТРА БАНК» (МФО380548, м. Київ пр.-т ОСОБА_3, 16 (літера В)), можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації стосовно ІР-адрес з яких безпосередньо здійснювалось управління розрахунковим рахунком №26005002950401 ТОВ «Авест Трейд» через банківську систему «Клієнт-Банк», що перебуває у володінні ПАТ «АСТРА БАНК» (МФО380548).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого Бормана К.С., який підтримав вказане клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165,166 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити.

Розкрити банківську таємницю у ПАТ «АСТРА БАНК» (МФО380548, м. Київ пр.-т ОСОБА_3, 16 (літера В)) та надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 інформацію стосовно ІР-адрес з яких безпосередньо здійснювалось управління розрахунковим рахунком №26005002950401 ТОВ «Авест Трейд» через банківську систему «Клієнт-Банк», що перебуває у володінні ПАТ «АСТРА БАНК» (МФО380548).

Строк дії ухвали не перевищує 08 жовтня 2014 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_4