Ухвала суду № 64247219, 18.01.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/615/17-к

Провадження № 1-кс/234/385/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 січня 2017 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Бакуменко А.В., за участю секретаря судового засідання Кісточки І.В.,старшого слідчий СУ ГУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1,

розглянув клопотання старшого слідчий СУ ГУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні посадових осіб КБ «ПриватБанк»

Клопотання надійшло до суду 18.01.2017року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №12017050000000027 від «17» січня 2017 року, за ознаками ч.3 ст. 28, ч.2 ст.366, ч.5 ст.191 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №12017050000000027 від «17» січня 2017 року, за ознаками ч.3 ст. 28, ч.2 ст.366, ч.5 ст.191 КК України відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що відповідно до наказу Державного агентства водних ресурсів України № 74-ос від 28.02.2014 ОСОБА_2 був призначений на посаду виконуючого обовязки начальника Донецького міжрайонного Управління водного господарства (далі у тексті Донецького МУВГ) з 06.03.2014.

Робота ОСОБА_2 була регламентована Положенням про Донецьке МУВГ, затвердженим Наказом Державного агентства водних ресурсів України від 27.02.2012 № 84; змінами до Положення від 27.11.2014 про Донецьке МУВГ, затвердженими Наказом Державного агентства водних ресурсів України від 21.11.2014 за № 132; посадовою інструкцією начальника міжрайонного управління водного господарства, чинним законодавством України.

Згідно розділу 5 Положення від 27.11.2014 про Донецьке МУВГ, затвердженим Наказом Державного агентства водних ресурсів України (далі Держводагентства ) від 21.11.2014 за № 132, пункту 5.4, начальник управління: самостійно вирішує питання діяльності управління, за винятком питань віднесених законодавством і цим Положенням до компетенції Держводагентства; несе персональну відповідальність за виконання покладених на управління завдань, цільове використання бюджетних коштів та державного майна; діє без довіреності від імені управління; представляє його в усіх підприємствах, установах та організаціях; розпоряджається коштами та майном управління відповідно до чинного законодавства; призначає на посаду та звільняє з посади заступника начальника управління за погодженням з Донецьким обласним управлінням державного агентства водних ресурсів; призначає на посаду та звільняє з посади головного бухгалтера управління за погодженням з Державним агентством водних ресурсів, Донецьким обласним управлінням державного агентства водних ресурсів та органом Державної казначейської служби за місцем обслуговування; призначає на посади та звільняє з посад працівників управління, формує кадровий резерв; затверджує посадові інструкції та вирішує інші питання, віднесені чинним законодавством, Держводагентством та вказаним положенням до компетенції начальника.

Згідно посадової інструкції, на начальника Донецького МУВГ ОСОБА_2 було покладено функції: визначення, формулювання, планування, здійснення і координації всіх видів діяльності підприємства; забезпечення виконання підприємством програми оновлення продукції, планів капітального будівництва, обовязків перед державним бюджетом, постачальниками, замовниками і банками; вжиття заходів щодо забезпечення підприємства кваліфікованими кадрами; вирішення всіх питань в межах наданих йому прав, доручення виконання окремих організаційно-господарських функцій іншим посадовим особам: заступникам начальника, керівникам виробничих підрозділів, функціональних підрозділів підприємства.

Таким чином, ОСОБА_2, виконуючи покладені на нього функції, передбачені посадовою інструкцією та надані, згідно з Положенням про Донецьке МУВГ, був посадовою особою, на яку покладено виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій.

В свою чергу, ОСОБА_2, займаючи посаду начальника Донецького МУВГ, відповідно до вимог посадових інструкцій, будучи посадовою особою, на яку покладено адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, діючи всупереч інтересам служби, проаналізував ситуацію, що склалася в очолюваному ним Донецькому міжрайонному управлінні, а саме: «плинність» кадрів, наявність вакантних посад з числа адміністрації та господарчого персоналу у звязку з необхідністю виконання вимог Постанови Кабінету Міністрів України № 595 від 07.11.2014 «Деякі питання фінансування бюджетних установ, здійснення соціальних виплат населенню та надання фінансової підтримки окремим підприємствам і організаціям Донецької та Луганської областей», а саме п.3.4 згідно якого - міністерствам, іншим центральним органам виконавчої влади, місцевим державним адміністраціям необхідно забезпечити до 1 грудня 2014 р. переміщення бюджетних установ, підприємств та організацій, що належать до сфери їх управління, з населених пунктів, на території яких органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження, в населені пункти, на території яких органи державної влади здійснюють свої повноваження в повному обсязі; забезпечити у місячний строк з дня набрання чинності цією постановою внесення змін до штатних розписів, кошторисів (планів використання бюджетних коштів) та до статутів (інших установчих документів) установ, підприємств та організацій, які на момент набрання чинності цією постановою переміщені з тимчасово неконтрольованої території, з урахуванням зміни чисельності працівників та наявних умов для здійснення їх функцій.

В результаті ОСОБА_2, оцінивши недосконалість адміністративно-господарських відносин в частині відсутності належного контролю з боку керівництва Донецького обласного управління державного агентства водних ресурсів, прийшов до висновку про те, що йому, як начальнику міжрайонного управління водного господарства, можливо здійснювати розкрадання державних коштів шляхом нарахування та начебто виплати авансу, заробітної платні, матеріальної допомоги особам, які не виїхали на контрольовану органами влади України територію та в той же час були призначені на посади до набуття чинності зазначеної Постанови КМУ. Також, враховуючи те, що до його повноважень, як начальника Донецького МУВГ належить право самостійного вирішення питання, щодо призначення на посади та звільнення з посад працівників управління, формування кадрового резерву, ОСОБА_2 вирішив фіктивно працевлаштувати в очолюване ним управління різних фізичних осіб з числа своїх знайомих, з подальшим зверненням на свою користь грошових коштів, які виділяються державою на оплату праці (зарплату) працівників очолюваного ним міжрайонного управління водного господарства, зловживаючи своїм службовим становищем та незаконно збагачуючись при цьому.

Не маючи можливості одноосібно здійснити заплановані ним злочини, оскільки для реалізації злочинного наміру потрібна була участь у злочинній діяльності декількох осіб, ОСОБА_2, будучи посадовою особою, діючи умисно, всупереч інтересам служби, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою незаконного збагачення, шляхом заволодіння чужим майном з корисливих мотивів скориставшись тим, що до 1 грудня 2014 р. необхідно було здійснити переміщення бюджетних установ, підприємств та організацій, з населених пунктів, на території яких органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження, в населені пункти, на території яких органи державної влади здійснюють свої повноваження в повному обсязі, приблизно наприкінці листопада 2014 року, вирішив створити організовану групу з числа підлеглих йому осіб, здатних забезпечити безперешкодне заволодіння чужим майном, детально розподілити між ними обов'язки та об'єднати зусилля, спрямовані на заволодіння грошовими коштами нарахованими на фіктивно працевлаштованих до Донецького МУВГ осіб, для чого розробив детальний план скоєння злочинів.

Так приблизно на початку грудня 2014 року в робочий час, більш точна дата під час досудового слідства не встановлена, після виїзду підприємства на контрольовану владою України територію, знаходячись за новою юридичною адресою: Донецька область, м.Словянськ, вул. Торська, 35 (колишня вул.Комунарів, 35), ОСОБА_2, довів план своїх злочинних намірів призначеній згідно наказу по Донецькому МУВГ № 155 ка від 08.07.13 тимчасово на посаду виконуючої обовязки головного бухгалтера ДМУВГ ОСОБА_3 та призначеній згідно наказу № 147к від 18.09.14 Донецького МУВГ економісту 1 категорії, старшому інспектору з кадрів, за сумісництвом, відповідно до наказу № 184к від 01.12.2014 Донецького МУВГ - ОСОБА_4.

Собі, ОСОБА_2, як організатор, відвів функції по безпосередньому керівництву групою, що виражаються в сукупності дій, спрямованих на управління її функціонуванням, як стійкого об'єднання осіб. У відповідності з відведеною собі роллю, він повинен був забезпечувати взаємозв'язок між діями всіх учасників групи, шляхом надання вказівок координувати їх дії, спільно з іншими членами групи підшукувати осіб для фіктивного працевлаштування з числа своїх знайомих, визначати штатний розпис Донецького МУВГ, отримувати грошові кошти від злочинних дій та розподіляти їх між учасниками групи.

Згідно даного плану, ОСОБА_4, працюючи на посаді економіста 1 категорії/на пів ставки старшого інспектора з кадрів, повинна була: підшукувати осіб для фіктивного працевлаштування з числа своїх знайомих; писати заяви, щодо їх працевлаштування до Донецького МУВГ на посади, зазначені ОСОБА_2; писати заяви, щодо переведення на інші посади осіб вже працевлаштованих до Донецького МУВГ, які не виїхали на контрольовану владою України територію; писати заяви від імені фіктивно працевлаштованих осіб про надання матеріальної допомоги; вести особові справи на вказаних осіб, як на діючих співробітників Донецького МУВГ; складати на їх імя табелі обліку робочого часу, знімати грошові кошти, перераховані на рахунок фіктивно працевлаштованих осіб, за допомогою пластикових карток.

ОСОБА_3, згідно розробленого ОСОБА_2 плану, працюючи на посаді тимчасово виконуючої обовязки головного бухгалтера, повинна була: підшукувати осіб для фіктивного працевлаштування з числа знайомих їй осіб; писати заяви, щодо їх працевлаштування до Донецького МУВГ на посади, зазначені ОСОБА_2; писати заяви, щодо переведення на інші посади осіб вже працевлаштованих до Донецького МУВГ, які не виїхали на контрольовану владою України територію; писати заяви від імені фіктивно працевлаштованих осіб про надання матеріальної допомоги; відкрити рахунки в ПАТ «ПУМБ» на зазначену категорію осіб з метою переведення на них заробітної платні та інших виплат, для чого заповнити разом з ОСОБА_4 заяви-анкети, щодо відкриття рахунків; приймати від економіста 1 категорії ОСОБА_4 табелі обліку робочого часу для нарахування заробітної платні; надавати вказівки, щодо нарахування заробітної плати на зазначену категорію осіб підлеглому бухгалтеру, яка була б необізнана в їх злочинних намірах; здавати відповідні звіти до Словянської обєднаної державної податкової інспекції та Головного управління Пенсійного фонду України.

Разом з тим, ОСОБА_2 розробив заходи, спрямовані на приховування фактів незаконного збагачення, користуючись правом одноосібного прийому та звільнення співробітників Донецького МУВГ, встановив жорстку дисципліну з метою попередження можливого витоку інформації про скоєні ними злочинів, встановив порядок, згідно якого члени злочинної групи повинні тримати в таємниці вчинювані ними дії, а у разі виникнення ситуацій можливого викриття злочинної діяльності доповідати йому та пояснювати стороннім особам, що всі питання з приводу оформлення фіктивно працевлаштованих осіб необхідно задавати саме йому.

При цьому, ОСОБА_3, яка на підставі наказу по Донецькому МУВГ №155ка від 08.07.2013, переведена тимчасово на посаду виконуючої обовязки головного бухгалтера Донецького МУВГ при здійсненні своїх посадових обов'язків зобов'язана була у своїй роботі керуватися лише Конституцією України, нормативно-правовими і законодавчими актами України, що стосуються питань організації, ведення бухгалтерського обліку і складання звітності, а також своєю посадовою інструкцією.

Відповідно до вимог Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», головний бухгалтер зобов'язаний забезпечити дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку; організовувати контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, а також інші обов'язки, визначені цим Законом.

Згідно п.1 розділу 1 посадової інструкції головного бухгалтера, затвердженої виконуючим обовязки начальника Донецького МУВГ ОСОБА_5 05.01.2015 року, з якою ОСОБА_3 05.01.2015 року була ознайомлена, головний бухгалтер належить до категорії керівників. Відповідно до п.3 розділу 1 зазначеної посадової інструкції, головний бухгалтер підпорядковується безпосередньо керівнику установи, та згідно з п.4 розділу 1, здійснює керівництво працівниками бухгалтерської установи. ОСОБА_6 того, головний бухгалтер наділений функціями забезпечення контрою за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх здійснених господарських операцій, подання оперативної інформації про фінансовий стан установи, складання у встановлені терміни звітності, проведення економічного аналізу та планування діяльності установи. Відповідно до розділу 3 посадової інструкції, головний бухгалтер, зобовязаний: керувати працівниками бухгалтерської установи; визначати, формулювати, здійснювати і координувати організацію та ведення бухгалтерського обліку, виконання кошторису установи; здійснювати контроль за додержанням порядку оформлення первинних та бухгалтерських документів, розрахунків і платіжних зобовязань, витрачанням фонду оплати праці, встановленням посадових окладів, за проведенням інвентаризацій основних засобів, нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, коштів, документів, розрахунків, перевірок організації бухгалтерського обліку і звітності, документальних ревізій у підрозділах підприємства; забезпечувати на основі даних первинних документів і бухгалтерських записів своєчасне складання бухгалтерської та податкової звітності, подання її за встановленим порядком відповідним органам та несе інші зобовязання, передбачені посадовою інструкцією.

ОСОБА_4, яка на підставі наказу по Донецькому МУВГ № 147к від 18.09.14, прийнята на посаду економіста 1 категорії та старшого інспектора з кадрів, за сумісництвом, відповідно до наказу по Донецькому МУВГ № 184к від 01.12.2014 при здійсненні своїх посадових обов'язків була зобов'язана у своїй роботі керуватися лише Конституцією України, Кодексом законів про працю, іншими нормативно-правовими актами України, в тому числі наказом міністерства статистики України від 09.10.1995р. № 253, яким затверджені типові форми табельного обліку робочого часу.

Згідно п. 3 розділу 1 посадової інструкції економіста 1 категорії, затвердженої 05.01.2015 виконуючим обовязки начальника Донецького МУВГ ОСОБА_2, з якою ОСОБА_4 була ознайомлена, остання підпорядковується безпосередньо головному бухгалтеру та відповідно до розділу 2, зобовязана: здійснювати контроль за дотриманням штатної дисципліни і витрачанням фонду заробітної плати; складати статистичну звітність зі статистики заробітної плати, використання робочого часу, і іншим, що має фінансову інформацію (1-ПВ міс., 1-ПВ кв., 2В,4-КД) і надавати звіти у вищу організацію та статистичне управління в м. Словянськ; готувати накази на преміювання, встановлення окладів, доплат, надбавок, надання матеріальної допомоги; перевіряти табеля обліку робочого часу і візувати їх, а також приймати подання на преміювання робітників від начальників дільниць.

Згідно п.1 розділу 1 посадової інструкції старшого інспектора з кадрів, затвердженої 03.02.2015 виконуючим обовязки начальника Донецького МУВГ ОСОБА_2, з якою ОСОБА_4 була ознайомлена 03.02.2015 року, остання підпорядковується безпосередньо начальнику управління та відповідно до розділу 2: займається оформленням документів по кадрам; веденням, зберіганням особових справ і трудових книжок; складає встановлену звітність про роботу з кадрами; оформленням прийому, переміщення,звільнення і надання відпусток працівникам; веденням обліку особового складу.

Таким чином, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції ОСОБА_3, будучи посадовою особою, зобов'язана була суворо дотримуватися штатної, фінансової і касової дисципліни. ОСОБА_4 в свою чергу повинна була суворо дотримуватись чинного законодавства України, надавати достовірну інформацію про кадрове забезпечення, вести табелі обліку робочого часу з дотриманням вимог законодавства . В той же час ОСОБА_3 та ОСОБА_4, будучи обізнаними про те, що організатором їх злочинної групи є ОСОБА_2, з корисливих мотивів дали свою згоду увійти до складу організованої ним групи, вступили між собою у попередню змову і одночасно погодилися виконувати відведені їм ролі відповідно до розробленого плану, суворо дотримуючись встановленої дисципліни, підкоряючись організатору при взаємодії у досягненні передбаченого планом злочинного результату.

Стійкість і організованість групи забезпечувалася тривалістю спільних дій, розроблених злочинним планом, за попередньою змовою групою осіб з єдиним умислом і сталістю зв'язків між усіма членами злочинної групи.

Таким чином, організована група у складі ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 вчинила заволодіння та розтрату чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищемта службове підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, вчинені організованою групою при наступних обставинах:

У період з 01.12.2014 по 13.01.2015 ОСОБА_3, ОСОБА_7, виконуючи відведені їм злочинним планом ОСОБА_2 ролі підшукали осіб для фіктивного працевлаштування з числа своїх знайомих. Так, приблизно в грудні 2014 року, згідно розробленого плану, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, діючи з єдиною метою, спрямованою на незаконне збагачення - заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовим становищем, підшукали для фіктивного працевлаштування до Донецького МУВГ осіб з числа своїх знайомих, які в зазначений період часу знаходились в м. Донецьку, тобто на території, яка тимчасово не контролюється владою України і відносно яких інших даних про місце отримання доходів в податкових органах України не має. Так ОСОБА_4 підшукала та написала заяву на працевлаштування від імені ОСОБА_8, ОСОБА_9; ОСОБА_3 підшукала та написала заяву на працевлаштування від імені ОСОБА_10, ОСОБА_11; ОСОБА_2 підшукав для фіктивного працевлаштування: ОСОБА_12 від імені якої заяву написала ОСОБА_4, а також ОСОБА_13 і ОСОБА_14

Далі, ОСОБА_2, виконуючі відведену собі роль, у період з 01.12.2014 по 13.01.2015, узгодив заяви про працевлаштування підшуканих членами групи осіб і видав завідомо неправдиві документи, а саме накази, щодо працевлаштування до Донецького МУВГ на зазначену категорію фіктивно працевлаштованих осіб.

Так:

-на підставі заяви про працевлаштування, виконаної, невстановленою в ході досудового слідства особою, ОСОБА_2 видано наказ по Донецькому МУВГ №183к від 01.12.2014 про прийняття на посаду сторожа Волноваської експлуатаційної дільниці - ОСОБА_9;

-на підставі заяв про працевлаштування та переведення виконаних, невстановленою в ході досудового слідства особою, ОСОБА_2 видано накази по Донецькому МУВГ №2/2к від 06.01.2015 про прийняття на посаду провідного інженера з використання водних ресурсів Донецького МУВГ, та №18к від 27.02.2015 про переведення на посаду інженера з використання водних ресурсів 1категорії Донецького МУВГ - ОСОБА_11;

-на підставі заяви про працевлаштування, виконаної, ОСОБА_4, ОСОБА_2 видано наказ по Донецькому МУВГ № 177к від 01.12.2014 про прийняття на посаду оглядача ГТС Волновахської експлуатаційної дільниці, в подальшому переведеної згідно наказу по Донецькому МУВГ № 11к від 31.01.2015 на посаду сторожа Волновахської експлуатаційної дільниці - ОСОБА_12;

-на підставі заяви про працевлаштування, виконаної ОСОБА_4, ОСОБА_2 видано наказ по Донецькому МУВГ № 178к від 01.12.2014 про прийняття на посаду сторожа Волновахської експлуатаційної дільниці - ОСОБА_8 ОСОБА_8 огли;

-на підставі заяви про працевлаштування, виконаної, невстановленою в ході досудового слідства особою, ОСОБА_2 видано наказ по Донецькому МУВГ № 6к від 13.01.2015 про прийняття на посаду інженера з організації експлуатації та ремонту 1 категорії - ОСОБА_14;

-на підставі заяви про працевлаштування ОСОБА_3, ОСОБА_2 видано наказ по Донецькому МУВГ № 182 к від 01.12.2014 про прийняття на посаду сторожа Волновахської експлуатаційної дільниці - ОСОБА_10.

Після цього ОСОБА_4, діючи протиправно, умисно, будучи призначеною за сумісництвом на посаду старшого інспектора з кадрів Донецького МУВГ, згідно відведеній їй ролі в організованій групі стала вести особові справи на вказаних осіб, як на діючих співробітників Донецького МУВГ.

ОСОБА_6 того, ОСОБА_4, перебуваючи одночасно на посаді економіста 1 категорії Донецького МУВГ, з метою заволодіння та розтрати чужого майна, шляхом зловживання своїм службовим становищем, в порушення вимог Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» і своєї посадової інструкції, в період часу з 01.01.2015 року по 31.07.2015 року, перебуваючи на своєму робочому місці в Донецькому МУВГ за адресою : Донецька область, м. Словянськ вул. Торська, 35 (колишня вул. Комунарів, 35), діючи за попередньою змовою групою осіб, у складі організованої групи з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з єдиним злочинним умислом спрямованим на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, щомісяця вносила завідомо недостовірні дані до табелів обліку робочого часу, які відповідно до закону України «Про бухгалтерський облік та звітності в Україні» є офіційними документами, про те, що: сторож Волноваської експлуатаційної дільниці - ОСОБА_9; провідний інженер з використання водних ресурсів Донецького МУВГ, в подальшому, інженер з використання водних ресурсів 1категорії Донецького МУВГ - ОСОБА_11; оглядач ГТС Волновахської експлуатаційної дільниці, в подальшому, сторож Волновахської експлуатаційної дільниці ОСОБА_12; сторож Волновахської експлуатаційної дільниці - ОСОБА_8; інженер з організації експлуатації та ремонту 1 категорії ОСОБА_14; сторож Волновахської експлуатаційної дільниці ОСОБА_10; а також завідуюча господарством - ОСОБА_15; диспетчер диспетчерської служби - ОСОБА_16; машиніст насосної станції № 1 Донецької МОС , в подальшому сторож Волновахської експлуатаційної дільниці - ОСОБА_17; сторож Донецької експлуатаційної дільниці, в подальшому диспетчер диспетчерської служби Донецького МУВГ - ОСОБА_18; маляр-штукатур 4 розряду Донецької експлуатаційної дільниці, в подальшому сторож Донецького МУВГ - ОСОБА_19; оглядач ГТС Волноваської експлуатаційної дільниці - ОСОБА_20; водій 3 класу - ОСОБА_13; машиніст насосної станції №1 Донецької МОС Донецької експлуатаційної дільниці - ОСОБА_21; диспетчер диспетчерської служби ОСОБА_22; водій управління - ОСОБА_23; сторож Донецької експлуатаційної дільниці, в подальшому сторож Донецького МУВГ - ОСОБА_6; машиніст насосної станції № 1 Донецької МОС, в подальшому сторож насосної станції № 1 Донецької МОС ОСОБА_24; які були працевлаштовані в Донецькому МУВГ та відповідно до вимог Постанови КМУ №595 від 07.11.2014 на контрольовану органами влади України територію не виїхали, у зазначений період часу начебто виходили на роботу, у зв'язку з чим їм належить виплата грошового утримання (зарплату) та премії за вказаний період, що не відповідало дійсності.

ОСОБА_2, в свою чергу, достовірно знаючи, що вказані особи на роботу не виходили, свої обов'язки не виконували, оскільки перебували за межами території Донецької області, що контролюється владою України, своїм підписом затверджував вказані табелі обліку робочого часу, тобто остаточно надавав табелям обліку робочого часу статусу офіційних документів, які в свою чергу відносяться до первинних документів бухгалтерського обліку, на підставі яких відбувається нарахування заробітної плати співробітникам.

Після чого ОСОБА_4, складені нею табелі обліку робочого часу, які були затверджені в.о. начальника Донецького МУВГ ОСОБА_2, передавала до бухгалтерії підприємства. Де ОСОБА_3 в свою чергу надсилала їх в електронному вигляді, не обізнаній про факт фіктивно працевлаштованих осіб бухгалтеру ОСОБА_25, яка проводила розрахунок щомісячних нарахувань на імя осіб, які фактично не працювали в Донецькому МУВГ та свої обовязки не виконували. Після чого проведені розрахунки для подальшого оформлення надсилала ОСОБА_3 в електронному вигляді.

ОСОБА_3, отримавши розрахунки грошового утримання (зарплати) та премій за вказаний період, на імя: ОСОБА_12, ОСОБА_9, ОСОБА_11, ОСОБА_8, ОСОБА_14, ОСОБА_10 ОСОБА_15, ОСОБА_26, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_13, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_6, ОСОБА_24, діючи за попередньою змовою групою осіб, у складі організованої групи з ОСОБА_2 та ОСОБА_4, з єдиним злочинним умислом спрямованим на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в порушення вимог Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» і своєї посадової інструкції, шляхом зловживання своїм службовим становищем, використовуючи в тому числі електронну систему «Клієнт-Банк», в період часу з 01.01.2015 року по 31.07.2015 року, перебуваючи на своєму робочому місці в Донецькому МУВГ за адресою : Донецька область, м. Словянськ вул. Торська (колишня вул.Комунарів), 35 щомісяця вносила завідомо недостовірні дані про кількість працевлаштованих осіб, з зазначенням прізвища, імя, по батькові та індивідуального податкового номеру співробітників, серед яких були і фіктивно працевлаштовані особи, які на роботу не виходили і свої функції не виконували, до банківських виписок, платіжних доручень, відомостей авансу, заробітної платні, матеріальної допомоги, звіти до Словянської обєднаної державної податкової інспекції та Головного управління Пенсійного фонду України, які відповідно до закону України «Про бухгалтерський облік та звітності в Україні» є офіційними документами та спрямовувала дані, щодо переведення розрахованих сум на рахунки вказаних осіб в ПАТ «ПУМБ».

Після чого, ОСОБА_4, та інші, не встановлені в ході досудового слідства особи, знімали перераховані Донецьким МУВГ грошові кошти на імя: ОСОБА_12, ОСОБА_11, ОСОБА_8, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_26, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_13, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_6, ОСОБА_24, з рахунків, відкритих в ПАТ «ПУМБ» за допомогою пластикових карт та передавали їх ОСОБА_2 Який в свою чергу розподіляв їх між учасниками злочинного угрупування.

У період з 01 січня 2015 по 30 липня 2015р. ОСОБА_2, діючи умисно, у складі організованої групи з ОСОБА_4 та ОСОБА_3, з єдиним злочинним умислом спрямованим на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, здійснили заволодіння чужого майна перерахованих коштів у якості авансу, заробітної плати та матеріальної допомоги, фіктивно оформленим до Донецького МУВГ особам; та розтрату грошових коштів, які були нараховані та перераховані у виді єдиного внеску, податків та зборів, а саме: авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_12 на суму 8509,02 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1274,17 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_9 на суму 8739,23 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1330,12 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_11 на суму 9561,06 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1643,54 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_8 на суму 8701,75 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1434,59 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_14 на суму 9626,05 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1545,79 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_10 на суму 8660,63 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1311,02 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_15 на суму 10472,13 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 2432,87 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_26 на суму 10564,48 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1936,74 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_17 на суму 8641,93 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1306,47 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_18 на суму 10616,15 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 2013,62 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_19 на суму 9411,48 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1607,15 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_20 на суму 11068,99 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 2578,01грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_13 на суму 2440,42 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 272,45 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_21 на суму 8654,98 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1423, 22грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_22 на суму 11514,23 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 2345,56 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_23 на суму 9037,02 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1629,67 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_6 на суму 8514,56 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1275,47 грн.; авансом, заробітною платнею та матеріальною допомогою ОСОБА_24 на суму 10370,50 грн. та єдиного внеску, податків та зборів на суму 1840,34 грн.

Загалом ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_3, своїми умисними діями вчинили заволодіння чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем на суму 165104,61 грн., та розтрату чужого майна на суму - 29200,80 грн., чим здійснили заволодіння та розтрату чужого майна у великому розмірі на загальну суму 194305,41 грн., що в триста девятнадцять разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, вчинених у великих розмірах, організованою групою,.

Грошові кошти, якими ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 протиправно заволоділи, витратили на власний розсуд.

Таким чином ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, своїми умисними діями, вчинив заволодіння та розтрату чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинених у великих розмірах, організованою групою, та складання, видачу службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, вчинених організованою групою, що спричинили тяжкі наслідки,тобто скоїв кримінальні правопорушення, передбачені ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 КК України

22.11.2016 у ході проведення досудового слідства по кримінальному провадженню складено письмове повідомлення про зміну підозри, за скоєння правопорушень, передбачених ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366, ч.5 ст. 191 КК України громадянину:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженцю ІНФОРМАЦІЯ_3, одруженому, який має неповнолітню дитину, не судимому, зареєстрованому ІНФОРМАЦІЯ_4. Вказане повідомлення про зміну підозри спрямовано за місцем роботи ОСОБА_2 в Словянське міжрайонне управління водного господарства за адресою: Донецька область, м. Словянськ, пров. Соляний, 6, де останній працевлаштований на посаді виконуючого обовязки начальника управління; та за місцем реєстрації ОСОБА_2, як внутрішнього переселенця за адресою: Донецька область, м. Словянськ вул. Корольова 31-18.

29.11.2016 ухвалою Краматорського міського суду надано дозвіл на затримання з метою приводу підозрюваного ОСОБА_2 для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

25.11.2016 у ході проведення досудового слідства по кримінальному провадженню повідомлено про підозру у вчинені кримінальних злочинів, передбачених ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366; ч.5 ст. 191 КК України громадянці:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженці ІНФОРМАЦІЯ_3, одруженій, яка має неповнолітню дитину, працює заступником головного бухгалтера за сумісництвом головним бухгалтером Донецького міжрайонного управління водного господарства, не судимій, зареєстрованій ІНФОРМАЦІЯ_6, мешкаючій, як внутрішня переселенка за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Генерала Батюка б. 18 кв. 10

30.11.2016 ухвалою Краматорського міського суду відносно ОСОБА_3 обрано запобіжний захід у вигляді домашнього арешту строком на 30 днів , починаючи з 30.11.2016 року до 29.01.2017 року включно.

05.12.2016 ухвалою Краматорського міського суду підозрювану ОСОБА_3 відсторонено від посади заступника головного бухгалтера за сумісництвом головного бухгалтера Донецького міжрайонного управління водного господарства до 27.12.2016 року включно.

21.12.2016 Ухвалою Апеляційного суду Донецької області ухвалу Краматорського міського суду скасовано.

25.11.2016 у ході проведення досудового слідства по кримінальному провадженню повідомлено про підозру у вчинені кримінальних злочинів, передбачених ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366, ч.5 ст. 191 КК України громадянці:

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_7, уродженку ІНФОРМАЦІЯ_3, розлучену, має неповнолітню дитину, працює провідним економістом Донецького міжрайонного управління водного господарства, не судиму, зареєстровану ІНФОРМАЦІЯ_8, мешкаючу, як внутрішня переселенка за адресою: Донецька область, м. Слов'янськ вул. Корольова,22/18

30.11.2016 ухвалою Краматорського міського суду відносно ОСОБА_4 обрано запобіжний захід у вигляді домашнього арешту строком на 30 днів, починаючи з 30.11.2016 року до 29.12.2016 року включно.

За вчинення інкримінованих ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 злочинів, передбачене покарання у вигляді позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна.

17.01.2017 кримінальне провадження за підозрою ОСОБА_2 за ч.3 ст. 28, ч.2 ст.366, ч.5 ст.191 КК України, було виділене в окреме провадження, про що внесені відомості до ЄРДР за №12017050000000027 від «17» січня 2017 року.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановити місцезнаходження підозрюваного ОСОБА_2 не надалося можливим. Станом на сьогоднішній день ОСОБА_2 переховується від органів слідства з метою ухилення від кримінальної відповідальності та ГВ БКОЗ УСБ в Донецькій області заведена оперативно-розшукова справа категорії «Розшук» № 15.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_9. Наявність обґрунтованої підозри у вчиненні ОСОБА_2 інкримінованого правопорушення, повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами:

Наявність обґрунтованої підозри ОСОБА_2 у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 28, ч.2 ст.366, ч.5 ст.191 КК України, повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами:

-протоколами обшуків за місцями роботи та мешкання підозрюваних, в яких зафіксовано вилучення речових доказів, а саме: особових справ с заявами на працевлаштування та трудових книжок на фіктивно працевлаштованих осіб; табелів обліку робочого часу; розрахунково-платіжні відомості; меморіальні ордери № 5; реєстри перерахування на рахунки отримувачів заробітної платні;

- протоколами допитів свідків: ОСОБА_27 ОСОБА_28, які пояснили що вони працюють старшими виробничих дільниць, вони не складали табелі обліку робочого часу на осіб, які фактично свої обовязки не виконували, про те, що до Донецького МУВГ були фіктивно працевлаштовані особи, їм стало відомо після того, як правоохоронні органи розпочали досудове слідство у кримінальному провадженні;

- протоколом допиту свідка ОСОБА_29, який пояснив, що працевлаштований заступником начальника Донецького МУВГ, деякий час після переводу ОСОБА_2 до Словянського МУВГ виконував обовязки начальника, під час чого йому стало відомо про факт фіктивного працевлаштування осіб до Донецького МУВГ. При цьому деякі особи взагалі ніколи не виконували свої обовязки: ОСОБА_9; ОСОБА_11; ОСОБА_12, ОСОБА_8; ОСОБА_14; ОСОБА_10, а деякі (ОСОБА_15; ОСОБА_16; ОСОБА_17; ОСОБА_18; ОСОБА_19; ОСОБА_20; ОСОБА_13; ОСОБА_21; ОСОБА_22; ОСОБА_23; ОСОБА_6; ОСОБА_24М.) працювали в господарстві до виїзду підприємства на територію контрольовану органами влади України;

- ОСОБА_29 № 07-17/003 від 09.02.2016 позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності в Донецькому міжрайонному управлінні водного господарства. Згідно якого, в ході проведення позапланової ревізії встановлено, що Донецьке МУВГ це державне підприємство, до якого були фіктивно працевлаштовані особи, які на роботу не виходили і обовязки свої не виконували, в результаті чого було незаконно нарахована та виплачена на їх імя заробітня платня;

- Висновком економічної експертизи № 2/20-38 від 10.08.2016, відповідно до якого встановлено факт нарахування та виплати на імя фіктивно працевлаштованих до Донецького МУВГ осіб на загальну суму 194305,01 грн ;

- Висновком почеркознавчої експертизи № 2/6-28 від 23.09.16, згідно якого заяви на працевлаштування до Донецького МУВГ від імені ОСОБА_8, ОСОБА_12 написані ОСОБА_4, від імені ОСОБА_10 ОСОБА_3, резолюції до відділу кадрів на оформлення осіб на ряді заяв про працевлаштування виконані ОСОБА_2; заяви на надання матеріальної допомоги від імені ОСОБА_8, ОСОБА_12, ОСОБА_22 написані ОСОБА_4, від імені ОСОБА_30, ОСОБА_21, ОСОБА_17, ОСОБА_10 ОСОБА_3; Резолюції до бухгалтерії на заявах про надання матеріальної допомоги фіктивно працевлаштованим особам частково виконані ОСОБА_2, а частково від його імені.

- Висновком почеркознавчої експертизи № 2/6-26 від 23.09.16, згідно якого табелі обліку робочого часу в графах «И.о. начальника ДМУВХ», «Ответственное лицо» підписані ОСОБА_2,в графі «Экономист» - ОСОБА_4;

- Висновком почеркознавчої експертизи № 2/6-27 від 23.09.16, згідно якого підпис в графі «Директор» переліку фізичних осіб на відкриття поточних рахунків згідно Договору про надання комплексу послуг від 2014 року на 2 особи, ймовірно виконаний ОСОБА_2; Підпис в графі «Головний бухгалтер» - виконана ОСОБА_3.

- Відповіддю з Державної податкової інспекції, згідно якої встановлено, що в період з 01.01.2015 по 30.07.2015 ОСОБА_12, ОСОБА_9, ОСОБА_11, ОСОБА_8, ОСОБА_14, ОСОБА_10 ОСОБА_15, ОСОБА_26, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_13, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_6, ОСОБА_24 отримували дохід з Донецького МУВГ,;

- Протоколами тимчасових доступів в ПАТ «ПУМБ», згідно якого були вилучені частково оригінали заяв-анкет на відкриття рахунків (при цьому деякі оригінали залишились на неконтрольованій території); повні дані пластикових карток на отримання заробітної плати фіктивно працевлаштованих осіб; роздруківку руху за рахунками з зазначенням місць виконання транзакцій;

- речовими доказами.

ОСОБА_6 того, про наявність підстав для підозри ОСОБА_2 свідчать також і інші матеріали кримінального провадження.

Під час обшуку за місцем мешкання ОСОБА_5 були виявлені пластикові картки КБ «ПриватБанк» № 4149625805708151, №516874202310, №5168742010946105, №5168742314934393,№4149437838066957, №5169330500042533, №5169330500042517.

Виходячи з вищевказаного є можливим використання, як доказів відомостей, що щодо відкриття рахунків, їх власників, рахунку за рахунками , та неможливо іншим способом довести обставини кримінального правопорушення та причетність до його скоєння конкретних осіб, у зв'язку з чим в теперішній час виникла необхідність на надання дозволу тимчасового доступу до документів в Краматорській філії КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, ЄРДПОУ 14360570,м. Краматорськ, вул. Катеринича, 13).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. Слідчий, за погодженням з прокурором, має право звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (провести їх виїмку).

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, інформація, зазначена в клопотанні, відноситься до відомостей, що становить банківську таємницю, тобто до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Згідно зі ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, та може бути розкрита на підставі судового рішення.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані речі та документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, підлягають аналізу і дослідженню та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та їх неможливо отримати іншим шляхом, крім вилучення у посадових осіб КБ «Приватбанк, вислухавши пояснення слідчого, перевіривши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації, розглянути це клопотання слід без виклику посадових осіб КБ «Приватбанк, у володінні яких знаходиться інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчий СУ ГУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Зобовязати посадових осіб Краматорській філії КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, ЄРДПОУ 14360570,м. Краматорськ, вул. Катеринича, 13) надати старшому слідчому СУ ГУ Національної поліції України в Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей, тобто можливість провести огляд та вилучити у посадових осіб КБ «ПриватБанк», з метою зберігання та залучення у якості речового доказу документів, які складають банківську таємницю, а саме:

- документів, які підтверджують відкриття рахунків, укладанням договорів між банком та клієнтом на видачу та обслуговування пластикових карток № 4149625805708151, №516874202310, №5168742010946105, №5168742314934393, №4149437838066957, №5169330500042533, №5169330500042517;

- руху за рахунками, відкритими для обслуговування пластикових карток № 4149625805708151, №516874202310, №5168742010946105, №5168742314934393, №4149437838066957, №5169330500042533, №5169330500042517; а також документи, які підтверджують наявність проведених транзакцій на банкоматах, відео та фотоматеріали, зафіксовані при отриманні готівки з карткових рахунків за допомогою карток в терміналах за період з 01.01.2015 по день отримання ухвали суду;

- залишок грошових коштів на рахунках.

Строк дії ухвали встановити до 17.02.2017 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Бакуменко