Ухвала суду № 64237241, 04.11.2015, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/15641/15-к

1-кс/357/2634/15

У Х В А Л А

04 листопада 2015 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Кошель Б. І. при секретарі судового засідання Макійчук К.С., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «УкрНет», що за адресою: м. Київ, пр. 40-я Жовтня, 26, перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого Рудика Р.Ю., -

В С Т А Н О В И В:

03.11.2015 року до Білоцерківського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «УкрНет», що за адресою: м. Київ, пр. 40-я Жовтня, 26.

Старший слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майор податкової міліції ОСОБА_1 зазначене клопотання підтримав та просив суд його задовольнити.

В судовому засіданні встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління ДФС у Київській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110080000006 від 20.05.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами МПП «Ремонтник» (код ЄДРПОУ 31781407) та привласнення державних коштів службовими особами ТОВ «Продтовари -Т» (код ЄДРПОУ 34402940), які вступивши в злочинну змову з громадянами ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, які причетні до діяльності підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна ОСОБА_5» (34617992), ТОВ «Строй ОСОБА_6» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ "Сіа Лімітед" (39664146), ТОВ "Кванта Трейд" (39669816), ТОВ "АТРІО" (39436031), ТОВ "ОСОБА_7 Лан" (38489983), вчиняють тяжкий злочин, а саме: надають незаконні послуги різним субєктам господарювання з штучної мінімізації їх податкових зобовязань та сприяють їм у подальшому ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом створення придбання та використання підконтрольних їм підприємств для забезпечення документального оформлення майбутніх «псевдо-господарських» операцій, що нанесуть державі збитків в особливо великих розмірах, тим самим вчиняючи злочини, передбачені ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, (іпн. НОМЕР_1), уродженець ІНФОРМАЦІЯ_2, фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, вступивши в злочинну змову з ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, (іпн. НОМЕР_2), уродженцем ІНФОРМАЦІЯ_5, зареєстрованим та фактично проживючим за адресою: АДРЕСА_1, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_6, (іпн. НОМЕР_3), зареєстрованою та фактично проживаючою за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_7 та ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_8 (іпн. НОМЕР_4), зареєстрованою та фактично проживаючою за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_9, створили та організували діяльність схеми з незаконної конвертації грошових коштів та формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, переведення безготівкових коштів у готівку на території м. Києва та Київської області для підприємств реально діючого сектору економіки, шляхом реєстрації та перереєстрації на підставних осіб підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна ОСОБА_5» (34617992), ТОВ «Строй ОСОБА_6» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ "Сіа Лімітед" (39664146), ТОВ "Кванта Трейд" (39669816), ТОВ "АТРІО" (39436031), ТОВ "ОСОБА_7 Лан" (38489983).

Таким чином, підприємства реально діючого сектору економіки, використовуючи послуги «конвертаційного центру» створеного громадянами ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 100 млн. грн., що завдало державі збитків в особливо великих розмірах.

Оглядом Єдиного реєстру податкових накладних Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області встановлено, що податкові накладні ТОВ "АТРІО" (39436031) були подані з «e-mail» - 39436031@ukr.net, ТОВ "Кванта Трейд" - 39669816@ukr.net, ТОВ "Лікс Груп" - 39284846@ukr.net,ТОВ "Немпарт" - 39471757@ukr.net, ТОВ "Промтекс Торг" - 38150400@ukr.net, ТОВ "Строй ОСОБА_6" - 39234753@ukr.net, МПП «Ремонтник» - 30664787@ukr.net, які належать ТОВ «УкрНет» (м. Київ, пр. 40-я Жовтня, 26).

Враховуючи вищевикладене, ТОВ «УкрНет» володіє інформацією про дані осіб, які були зазначені при реєстрації вказаних електронних поштових скриньок, ІР - адрес з яких була здійсненна реєстрація цих електронних поштових скриньок та ІР - адрес з яких здійснювались входи та адміністрування цих електронних поштових скриньок.

Беручи до уваги викладене вище, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв'язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, зміст, маршрути передавання тощо, яка перебуває у володінні ТОВ «УкрНет» на підставі ухвали слідчого судді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого Рудика Р.Ю. приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту маршрутів передавання, тощо.

Таким чином клопотання подано щодо документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майора податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління ДФС у Київській області майору податкової міліції ОСОБА_1 до інформації та документів, зокрема: - даних осіб, які були зазначені

при реєстрації електронних поштових скриньок 39436031@ukr.net, 39669816@ukr.net, 39284846@ukr.net, 39471757@ukr.net, 38150400@ukr.net, 39234753@ukr.net, 30664787@ukr.net на поштовому сервісі ТОВ «УкрНет», - ІР - адрес з яких була здійсненна реєстрація електронних поштових скриньок 39436031@ukr.net, 39669816@ukr.net, 39284846@ukr.net, 39471757@ukr.net, 38150400@ukr.net, 39234753@ukr.net, 30664787@ukr.net, з вказанням дати та точного часу, - ІР - адрес з яких здійснювались входи та адміністрування електронної поштової скриньки 39436031@ukr.net, 39669816@ukr.net, 39284846@ukr.net, 39471757@ukr.net, 38150400@ukr.net, 39234753@ukr.net, 30664787@ukr.net з зазначенням дати та точного часу, з моменту створення скриньки до дати винесення ухвали, яка знаходиться на електронних носіях інформації, які перебувають у власності ТОВ «УкрНет» (код ЄДРПОУ 25589169), що за адресою: м. Київ, пр. 40-я Жовтня, 26, з подальшим вилученням їх копій.

Зобовязати ТОВ «УкрНет» виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаними вище даними.

Строк дії ухвали не перевищує 04 грудня 2015 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_9