Ухвала суду № 64181936, 19.12.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/7021/2016

Справа № 428/11965/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., при секретарях Волковій О.М., Циганок А.В., за участю прокурорів Леженко О.А., Литвинюка О.В., слідчого ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В., представників заявника Калюжної М.О. та Супонько Г.І. в інтересах ТОВ «Профіт Фінанс», розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Сєвєродонецького міського суду скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Профіт Фінанс» на бездіяльність представників органів досудового слідства щодо неповернення тимчасово вилученого майна (грошових коштів), -

ВСТАНОВИВ:

11.11.2016 року ТОВ «Профіт Фінанс» звернувся до Сєвєродонецького міського суду зі скаргою на бездіяльність старшого слідчого ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В. щодо неповернення тимчасово вилученого майна (грошових коштів), посилаючись на те, що 25 жовтня 2016 року на підставі ухвали слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 19.10.2016 у справі № 428/11125/16-к за кримінальним провадженням, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань, №32015130000000036 старшим слідчим з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області капітаном податкової міліції Лємзяковим Є.С. був проведений обшук за адресою: АДРЕСА_1, поверх 5.

В ході проведення обшуку у TOB " Профіт Фінанс " були вилучені грошові кошти у сумі 109 241 (сто дев'ять тисяч двісті сорок одна) грн., що було відображено у Протоколі обшуку нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1, поверх 5 від 25 жовтня 2016 року, копія якого додається.

З ухвали слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 19.10.2016 року у справі № 428/11123/16-к, на підставі якої був проведений обшук, вбачається, що вона була винесена у зв'язку із здійсненням досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015130000000036 від 24.07.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказане вище досудове розслідування здійснюється стовно посадових осіб TOB "Фінансінвестгруп", а не стосовно посадових осіб ТОВ «Профіт Фінанс».

За Договором оренди нерухомого майна № 10/15 від 01.10.2015 року TOB " Профіт Фінанс " орендує у фізичної особи ОСОБА_4 нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 під розміщення офісу.

Відповідно до своєї статутної діяльності, Товариство надає в оренду та експлуатацію власне чи орендоване нерухоме майно, машини, устаткування та обладнання. Через нестабільну економічну ситуацію, Товариство опинилось у скрутному матеріальному становищі та не було спроможне розрахуватися за поточними зобов'язаннями. У зв'язку з чим, з метою погашення своєї заборгованості та підтримання дружних ділових зв'язків із контрагентами, Товариство було змушено звернутися до вимушених мір у вигляді залучення поворотної фінансової допомоги від інших осіб.

Таким чином, Товариством був укладений Договір про надання поворотної безвідсоткової фінансової допомоги № 1010/16фд від 10.10.2016 року, за яким TOB " Профіт Фінанс " отримало фінансову допомогу від фізичної особи - ОСОБА_5 у сумі 109 241 (сто дев'ять тисяч двісті сорок одна) грн. Зазначену фінансову допомогу ОСОБА_5 надала TOB " Профіт Фінанс " 25 жовтня 2016 року, коли з ранку приїхала до офісу Товариства та залишила грошові кошти у сейфі разом із прибутковим касовим ордером від 25.10.2016 року. В цей день отримані готівкою грошові кошти мали бути внесені на розрахунковий рахунок Товариства в обслуговуючому банку.

Оскільки до кінця робочого дня приміщення, яке орендує TOB " Профіт Фінанс ", було заблоковано представниками правоохоронних органів у зв'язку з проведенням обшуку, уповноважений представник Товариства не мав об'єктивної можливості внести отриману готівкою суму фінансової допомоги на розрахунковий рахунок в обслуговуючому банку у відповідності до вимог чинного законодавства.

Однак, не бажаючи з'ясовувати походження грошових коштів, посадові особи правоохоронних органів вилучили 109 241,00 (сто дев'ять тисяч двісті сорок одна) грн. з сейфу TOB " Профіт Фінанс ".

З метою повернення грошових коштів, Товариством були подані клопотання про повернення тимчасово вилучених коштів до прокурора відділу прокуратури Луганської області Леженко O.A. та старшого слідчого ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченко Д.В., копії яких додаються.

Проте, станом на сьогоднішній день, грошові кошти TOB "Профіт Фінанс" у розмірі 109 241 (сто дев'ять тисяч двісті сорок одна) грн., що були вилучені під час обшуку, так і не повернені Товариству.

З огляду на викладене директор ТОВ «Профіт Фінанс» просить зобов'язати старшого слідчого ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченко Д.В. негайно повернути тимчасово вилучені грошові кошти у розмірі 109 241 (сто дев'ять тисяч двісті сорок одна) грн. представнику TOB «Профіт Фінанс».

Представник заявника Калюжна М.О. в судовому засіданні скаргу підтримала у повному обсязі, просила її задовольнити та пояснила, що на підставі ухвали слідчого судді від 19.10.2016 року було проведено обшук у приміщенні ТОВ «Профіт Фінанс» в ході якого були вилучені грошові кошти у розмірі 109 241 грн.. Вказаний обшук був проведений незаконно, оскільки в ухвалі слідчого судді у переліку підприємств, дозвіл на обшук яких було надано, не вказано ТОВ «Профіт Фінанс». Клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, а саме грошових коштів, слідчим не подавалося. Зазначені грошові кошти підприємству ТОВ «Профіт Фінанс» були надані ОСОБА_5 в якості поворотної фінансової допомоги.

Представник заявника Супонько Г.І. в судовому засіданні скаргу підтримала у повному обсязі, просила її задовольнити, додаткових пояснень не мала.

Старший слідчий ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченко Д.В. в судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги та пояснив суду, що на підставі ухвали слідчого судді від 19.10.2016 року був проведений обшук у приміщеннях п'ятого поверху нежитлової будівлі, розташованої за адресою: АДРЕСА_1, в ході якого у тому числі були вилучені грошові кошти, дозвіл на вилучення яких був наданий в самій ухвалі. ОСОБА_5 не є ні працівником, а ні службовою особою даного підприємства.

Прокурор відділу прокуратури Луганської області Литвинюк О.В. в судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги, додаткових пояснень не мав.

Прокурор відділу прокуратури Луганської області Леженко О.А. в судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги та пояснив, що свідок ОСОБА_5 не підтвердила, на його думку, наявність у неї грошей в такій сумі. Крім того, згідно документів, наданих свідком, 14.11.2015 року вона продала автомобіль KIA SPORTAGE за 220 000 грн. та 15.03.2016 року зареєструвала за собою автомобіль TOYOTA RAV4, 2016 р.в., що свідчить про відсутність у неї грошей на момент проведення обшуку на 25.10.2016 року.

Свідок ОСОБА_5 в судовому засіданні пояснила, що вона працює на посаді фінансового директора ТОВ «Профіт Фінанс» майже з дня його відкриття. Між нею та підприємством ТОВ «Профіт Фінанс» було укладено угоду про поворотну фінансову допомогу від 10.10.2016 року. 25.10.2016 року зранку вона прийшла на роботу та принесла грошові кошти у сумі 109241 грн., оскільки банки починали працювати з 9 години та вона не мала можливості покласти їх на рахунок підприємства. У період з 14.10.2016 року по 11.11.2016 року директор ТОВ «Профіт Фінанс» ОСОБА_9 перебував у відпустці та відповідно його наказу її було призначено виконуючою обов'язки директора ТОВ «Профіт Фінанс». З причини відсутності бухгалтера та наявності боргу перед Харківобленерго, вона вирішила надати поворотну фінансову допомогу для оплати боргу перед Харківобленерго, оскільки у разі несвоєчасної оплати на підприємство накладалися штрафні санкції.

Вислухавши учасників процесу, свідка, дослідивши скаргу та додані до неї матеріали, слідчий суддя вважає необхідним її задовольнити з наступних підстав.

Згідно п.1 ч.1 ст.303 КПК України на досудовому провадженні можуть бути оскаржені: бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у невнесенні відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань після отримання заяви чи повідомлення про кримінальне правопорушення, у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов'язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк, - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником, підозрюваним, його захисником чи законним представником, володільцем тимчасово вилученого майна.

Відповідно до ч.1 ст.304 КПК України скарги на рішення, дії чи бездіяльність слідчого чи прокурора, передбачені частиною першою статті 303 цього Кодексу, можуть бути подані особою протягом десяти днів з моменту прийняття рішення, вчинення дії або бездіяльності. Якщо рішення слідчого чи прокурора оформлюється постановою, строк подання скарги починається з дня отримання особою її копії.

Згідно з ч.3 ст.306 КПК України розгляд скарг на рішення, дії чи бездіяльність під час досудового розслідування здійснюється за обов'язкової участі особи, яка подала скаргу, чи її захисника, представника та слідчого чи прокурора, рішення, дії чи бездіяльність яких оскаржується. Відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду скарги.

В судовому засіданні встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015130000000036, внесеному в ЄРДР від 24.07.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати ПДВ на суму близько 5 млн. грн. службовими особами ТОВ «Фінансінвестгруп» в період травня 2014 року шляхом заниження податкових зобов'язань в частині заниження реалізації придбаних товарів та завищення податкового кредиту.

Ухвалою слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганського В.І. від 19.10.2016 року у справі №428/11125/16-к старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченку Д.В. було надано дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях п'ятого поверху нежитлової будівлі, розташованої за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення речей та документів наступних підприємств: ТОВ «Фінансінвестгруп» (ЄДРПОУ код 38496718), ТОВ «Мегаопт ХХІ» (код ЄДРПОУ 36189462), ТОВ «Східенергоальянс» (код ЄДРПОУ 38492734), ПП КФ «Укрмельмаш» (код ЄДРПОУ 33474155), ТОВ «Булар» (код ЄДРПОУ 39330923), ТОВ «Аєсі-строй» (код ЄДРПОУ 37094707), ТОВ «Євроінтерторг» (код ЄДРПОУ 39167216), ТОВ «Калина Маркет» (код ЄДРПОУ 39262225), ТОВ «Інносентія» (код ЄДРПОУ 39262073), ТОВ «Ролінг Груп» (код ЄДРПОУ 39664832), ТОВ «Вальтес» (код ЄДРПОУ 39664811), ТОВ «Макер» (код ЄДРПОУ 39626823), ТОВ «Ритон 2011» (код ЄДРПОУ 37876771), ТОВ «Хімсервіс» (код ЄДРПОУ 30990943), ТОВ «Нортонс» (код ЄДРПОУ 40096767), ТОВ «Ніка Голд строй» (код ЄДРПОУ 39557603), ТОВ «Корпорація Агроінвест Трейд» (код ЄДРПОУ 40031155), ТОВ «Солюшн Капітал» (код ЄДРПОУ 40041718), ТОВ «Практикум Груп» (код ЄДРПОУ 40031254), ТОВ «Степ-торг» (код ЄДРПОУ 40093855), ТОВ «Платобуд» (код ЄДРПОУ 39988094) та ТОВ «Санпрікс» (код ЄДРПОУ 40392904); ТОВ «Практикум Груп» (код ЄДРПОУ 40031254), ТОВ «Корпорація Агроінвест Трейд» (код ЄДРПОУ 40031155), ТОВ «Солюшн Капітал» (код ЄДРПОУ 40041718), ТОВ «Санпрікс» (код ЄДРПОУ 40392904), ТОВ «Степ-торг» (код ЄДРПОУ 40093855), ТОВ «Платобуд» (код ЄДРПОУ 39988094); ТОВ «Астекс Трейдинг» (код ЄДРПОУ 34469408), ПП «Імекс 2008» (код ЄДРПОУ 35973964), ТОВ «Проф Стіл» (код ЄДРПОУ 39879690), ТОВ «Тотал Директ» (код ЄДРПОУ 40118005), ТОВ «Елефант - М»; компанія Lordhill commercial inc., Panama, компанія Оrvex resources limited partnership, Canada, а саме первинних фінансово-господарських, бухгалтерських, звітних документів, у тому числі: контрактів, договорів з додатками, та додатковими угодами до них, специфікацій та сертифікатів якості, інвойсів, документації щодо підтвердження гарантійних зобов'язань, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, прибуткових і видаткових накладних, товарних й товарно-транспортних накладних, реєстрів одержаних та виданих податкових накладних, авансових звітів, актів виконаних робіт (надання послуг), актів прийому-передачі товарів (отримання або надання послуг) бухгалтерських регістрів з обліку продажу та придбання товарів (робіт, послуг), документів, що підтверджують сплату (отримання) грошових коштів (платіжні доручення, виписки з банківських установ, розрахункові платіжні відомості, прибуткові і видаткові касові ордери, касові книги, касові звіти, книги реєстрації прибуткових касових ордерів, платіжних вимог і доручень, фіскальні чеки), актів звірок, документів, які підтверджують наявність основних засобів, чорнових записів, чернеток, нотатків, записних книжок, блокнотів, документів ділового листування, документів внутрішнього обігу, податкової звітності, реєстраційних, статутних, дозвільних документів, а також печаток, штампів, магнітних та електронних носіїв інформації, комп'ютерної техніки, засобів зв'язку тощо, грошових коштів та цінностей здобутих злочинним шляхом.

Відповідно протоколу обшуку від 25.10.2016 року у ТОВ «Профіт Фінанс» були вилучені грошові кошти у сумі 109 241 (сто дев'ять тисяч двісті сорок одна) грн..

Згідно наказу №1-ПФ від 12.10.2016 року у зв'язку з перебуванням директора ТОВ «Профіт фінанс» ОСОБА_9 у черговій відпустці призначено тимчасово виконуючим обов'язки директора ТОВ «Профіт фінанс» ОСОБА_5 на час відпустки директора - з 14 жовтня по 11 листопада 2016 року.

В копії рахунку №928/11.16-1 АК «Харківобленерго» на оплату вартості заявленого обсягу електроенергії плановими платежами за договором про постачання електричної енергії від 25.08.2015 року №4-928К зазначено, що ТОВ «Профіт фінанс» має сплатити за листопад 2016 року 186 395,90 грн..

П. 6 Порядку розрахунків (додаток №2 від 30.03.2016 року до договору про постачання електричної енергії №4-928К від 25.08.2015 року) у разі несвоєчасної оплати обумовлених додатком нарахувань постачальник проводить споживачу нарахування за весь час прострочення, у тому числі за день оплати: пені у розмірі подвійної облікової ставки НБУ, що діяла в період, за який здійснюється нарахування, від суми боргу, та 3% річних з простроченої суми.

Відповідно договору про надання поворотної безвідсоткової фінансової допомоги №1010/16фд від 10.10.2016 року ОСОБА_5 надала ТОВ «Профіт Фінанс» поворотну фінансову допомогу у національній валюті України в сумі 109241 грн.. Зазначене також підтверджується копією прибуткового касового ордеру № 17 від 25.10.2016 року.

З огляду на викладене, слідчий суддя вважає, що вилучені грошові кошти в сумі 109241 грн. не є грошовими коштами, здобутими злочинним шляхом.

Крім того, твердження прокурора про відсутність можливості у ОСОБА_5 надати поворотну безвідсоткову фінансову допомогу в сумі 109241 грн., спростовується доказами, наданими в судовому засіданні, а саме договором купівлі-продажу транспортного засобу від 14.11.2015 року, згідно якого ОСОБА_5 продала автомобіль KIA SPORTAGE, 2007 р.в., за 220 000 грн., та довідкою Регіонального сервісного центру в Луганській області №31/12/9-3737 від 09.12.2016 року, в якій зазначено, що 15.03.2016 року ОСОБА_5 зареєструвала за собою автомобіль TOYOTA RAV4, 2016 р.в..

Ч. 7 ст. 236 КПК України передбачено, що вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно ч. 5 ст.171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Представник ТОВ «Профіт Фінанс» Супонько Г.І. 01.11.2016 року зверталася до старшого слідчого ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В. та до прокурора відділу прокуратури Луганської області Леженка О.А. з письмовими клопотаннями про повернення тимчасово вилученого майна ТОВ «Профіт Фінанс», а саме грошових коштів в розмірі 109241 грн..

Частиною 3 ст. 110 КПК України передбачено, що рішення слідчого, прокурора приймається у формі постанови. Постанова виноситься у випадках, передбачених цим Кодексом, а також коли слідчий, прокурор визнає це за необхідне.

Відповідно ст. 220 КПК України клопотання сторони захисту, потерпілого і його представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, про виконання будь-яких процесуальних дій слідчий, прокурор зобов'язані розглянути в строк не більше трьох днів з моменту подання і задовольнити їх за наявності відповідних підстав. Про результати розгляду клопотання повідомляється особа, яка заявила клопотання. Про повну або часткову відмову в задоволенні клопотання виноситься вмотивована постанова, копія якої вручається особі, яка заявила клопотання, а у разі неможливості вручення з об'єктивних причин - надсилається їй.

Проте, всупереч зазначених норм КПК України ні слідчим, ні прокурором рішення за вказаними клопотаннями не приймалися та тимчасово вилучене майно власнику ТОВ «Профіт Фінанс» не поверталося.

Згідно ч.2 ст.307 КПК України ухвала слідчого судді за результатами розгляду скарги на рішення, дії чи бездіяльність під час досудового розслідування може бути про: 1) скасування рішення слідчого чи прокурора; 2) зобов'язання припинити дію; 3) зобов'язання вчинити певну дію; 4) відмову у задоволенні скарги.

З огляду на зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що скарга Товариства з обмеженою відповідальністю «Профіт Фінанс» на бездіяльність старшого слідчого ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В. щодо неповернення тимчасово вилученого майна (грошових коштів) є обґрунтованою та такою, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 2, 9, 98, 236, 303-307 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Скаргу ТОВ «Профіт Фінанс» на бездіяльність представників органів досудового слідства щодо неповернення тимчасово вилученого майна (грошових коштів), задовольнити.

Зобов'язати старшого слідчого ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченко Д.Б. негайно повернути тимчасово вилучені грошові кошти у розмірі 109 241 (сто дев'ять тисяч двісті сорок одну) гривню представнику ТОВ «Профіт Фінанс».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлений та проголошений 23 грудня 2016 року о 15 год. 00 хв. в залі судового засідання Сєвєродонецького міського суду Луганської області.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко