Ухвала суду № 64177036, 19.01.2017, Енергодарський міський суд Запорізької області

Справа № 316/985/14-к

Провадження № 1-кс/316/21/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" січня 2017 р. м. Енергодар

Слідчий суддя Енергодарського міського суду Запорізької області Вільямовська Н.О., при секретарі Лохматовій Г.В.., за участю прокурора Слугіної О.М., розглянувши клопотання заступника начальника Енергодарського ВП Камянко-Дніпровського ВП ГУНП України в Запорізькій області майора поліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №42014080160000001 від 28.01.2014 року про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання заступника начальника Енергодарського ВП Камянко-Дніпровського ВП ГУНП України в Запорізькій області майора поліції ОСОБА_1 про призначення позапланової виїзної ревізії фінансового-господарської діяльності комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (ЄДРПОУ 32166551), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 5-1, тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 30.01.2017 року по 17.02.2017 року включно, в ході якої перевірити:

1) щодо перевірки додержання вимог законодавства при перерахуванні грошових коштів КП «ПКВ» ЕМР у період з 2013-2016 років на користь підприємств: ТДВ «Партнер» (ЄДРПОУ 37620196); ТОВ «Агротранстрейд компані» (ЄДРПОУ 38047265); ТОВ «Градостройінвест - СВ» (ЄДРПОУ 34555182); ПП «Островок» (ЄДРПОУ 31848906); ТОВ «Ніагара оіл» (ЄДРПОУ 37112708); ПП «Каскад - ТЛМ» (ЄДРПОУ 35958569); ФОП ОСОБА_2; ТОВ «Новатор-груп» (ЄДРПОУ 37517244); ПП «Наватор» (ЄДРПОУ 35667735); ПП «Торговий дім Монтек» (ЄДРПОУ 37465280); ТОВ «Авалон агро» (ЄДРПОУ 37125038); ПП «ММП - Рембуд» (ЄДРПОУ 33561813); ТОВ «Автоенергосервіс» (ЄДРПОУ 32715707); ТОВ «Мегаімпекс» (ЄДРПОУ 37631963); ПАТ «Завод МГТ» (ЄДРПОУ13604900); ТОВ «Металургкомплект автоматизація» (ЄДРПОУ 37526594); ТОВ «Мітран» (ЄДРПОУ 30771288); ПП «ОСОБА_2 плюс» (ЄДРПОУ 36805102); ТОВ «Проспект - ЮГ» (ЄДРПОУ 23878703); ТОВ «Торгівельний дім «Сансет» (ЄДРПОУ 35987480); ТОВ «Олександрівськ - пром» (ЄДРПОУ 34441120); ТОВ «ТД Схід капітал» (ЄДРПОУ 35842735); ТОВ Фірма «Сова» (ЄДРПОУ 22118209); ПП «Рембудсервіс» (ЄДРПОУ 32064856); ПП «Теплоенергоавтоматика» (ЄДРПОУ 30390020); ТОВ «Співдружність» (ЄДРПОУ 39191914); ТОВ «Мілта - Трейд» (ЄДРПОУ 40347495); ТОВ «Будпром- Інвест» (ЄДРПОУ 40398780); ТОВ «Терра - Корн» (ЄДРПОУ 40592384); ТОВ «Топкрафт» (ЄДРПОУ40592431); ТОВ «Містрал» (ЄДРПОУ 39735887); ТОВ «Елізет» (ЄДРПОУ 39735756); ТОВ «Гестора» (ЄДРПОУ 40060589); ТОВ «Сонкей» (ЄДРПОУ 39282681); ТОВ «Маркторг» (ЄДРПОУ 40806112); ТОВ «ОСОБА_2 стандарт» (ЄДРПОУ40142493);

2) зустрічні перевірки з субєктами господарювання, які мали взаємовідносини з ЕП «ПКВ» ЕМР, а саме: ТДВ «Партнер» (ЄДРПОУ 37620196); ТОВ «Агротранстрейд компані» (ЄДРПОУ 38047265); ТОВ «Градостройінвест - СВ» (ЄДРПОУ 34555182); ПП «Островок» (ЄДРПОУ 31848906); ТОВ «Ніагара оіл» (ЄДРПОУ 37112708); ПП «Каскад - ТЛМ» (ЄДРПОУ 35958569); ФОП ОСОБА_2; ТОВ «Новатор-груп» (ЄДРПОУ 37517244); ПП «Наватор» (ЄДРПОУ 35667735); ПП «Торговий дім Монтек» (ЄДРПОУ 37465280); ТОВ «Авалон агро» (ЄДРПОУ 37125038); ПП «ММП - Рембуд» (ЄДРПОУ 33561813); ТОВ «Автоенергосервіс» (ЄДРПОУ 32715707); ТОВ «Мегаімпекс» (ЄДРПОУ 37631963); ПАТ «Завод МГТ» (ЄДРПОУ13604900); ТОВ «Металургкомплект автоматизація» (ЄДРПОУ 37526594); ТОВ «Мітран» (ЄДРПОУ 30771288); ПП «ОСОБА_2 плюс» (ЄДРПОУ 36805102); ТОВ «Проспект - ЮГ» (ЄДРПОУ 23878703); ТОВ «Торгівельний дім «Сансет» (ЄДРПОУ 35987480); ТОВ «Олександрівськ - пром» (ЄДРПОУ 34441120); ТОВ «ТД Схід капітал» (ЄДРПОУ 35842735); ТОВ Фірма «Сова» (ЄДРПОУ 22118209); ПП «Рембудсервіс» (ЄДРПОУ 32064856); ПП «Теплоенергоавтоматика» (ЄДРПОУ 30390020); ТОВ «Співдружність» (ЄДРПОУ 39191914); ТОВ «Мілта - Трейд» (ЄДРПОУ 40347495); ТОВ «Будпром- Інвест» (ЄДРПОУ 40398780); ТОВ «Терра - Корн» (ЄДРПОУ 40592384); ТОВ «Топкрафт» (ЄДРПОУ40592431); ТОВ «Містрал» (ЄДРПОУ 39735887); ТОВ «Елізет» (ЄДРПОУ 39735756); ТОВ «Гестора» (ЄДРПОУ 40060589); ТОВ «Сонкей» (ЄДРПОУ 39282681); ТОВ «Маркторг» (ЄДРПОУ 40806112); ТОВ «ОСОБА_2 стандарт» (ЄДРПОУ40142493);

3) щодо перевірки додержання вимог законодавства під час виділення грошових коштів з бюджету міста Енергодара, яке відбулося на підставі обґрунтування, яке надане до Енергодарської міської ради в січні лютому 2016 року, та в подальшому стало підставою для відшкодування різниці між затвердженими тарифами та фактичними економічно обґрунтованими витратами на виробництві.

В обґрунтування клопотання заступника начальника Енергодарського ВП Камянко-Дніпровського ВП ГУНП України в Запорізькій області майора поліції ОСОБА_1 зазначає про наявність в провадженні органів досудового розслідування кримінального провадження №42014080160000001 від 28.01.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.1, 2, 3, 4, 5 ст.191, ч.1 ст.357, ч.1 ст.366 КК України, за фактом привласнення бюджетних коштів місцевого бюджету.

Згідно ч. 6, 7 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Окрім того, згідно цього ж Закону, тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Відповідно до п.2.4 наказу №346/1025/685/53 від 19.10.2016 року «Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України», правоохоронний орган у робочому порядку (усно)узгоджує орієнтовну дату початку ревізії із структурним підрозділом (або працівником) органу ДКРС, відповідальним за вирішення оперативних питань взаємодії.

За змістом ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Статтею 11 Закону передбачено, що за зверненням правоохоронного органу для забезпечення розслідування під час кримінального провадження орган державного фінансового контролю проводить позапланову виїзну ревізію.

Позапланова виїзна ревізія як підконтрольної установи (державного сектору економіки) так і суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені до підконтрольних установ, може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч.8 ст.11 Закону орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Враховуючи вищезазначене, а також дані, наявні в клопотанні про призначення позапланової виїзної ревізії, суд вважає необхідним, для проведення повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вищевказаного кримінального провадження, призначити позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради щодо перевірки законності перерахування грошових коштів КП «ПКВ» ЕМР у період 2013-2016 років на користь визначених у клопотанні підприємств.

Відповідно до ст.. 11 Закону зустрічні звірки, які проводяться органами державної контрольної-ревізійної служби, не є контрольними заходами і проводяться у разі виникнення потреби у їх проведенні на підставі направлення, виписаного керівником органу (підрозділу) державної контрольно-ревізійної служби, у звязку з чим суд вбачає щодо задоволення вимог у надані дозволу зустрічної перевірки з субєктами господарювання зазначених у клопотанні відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 40, 132, 309 КПК України, ст.ст.8, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника Енергодарського ВП Камянко-Дніпровського ВП ГУНП України в Запорізькій області майора поліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №42014080160000001 від 28.01.2014 року про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити частково.

Надати дозвіл Управлінню Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області на проведення позапланової виїзної ревізію фінансового-господарської діяльності комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (ЄДРПОУ 32166551), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс: 5-1, тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 30.01.2017 року по 17.02.2017 року включно, в ході якої перевірити:

- додержання вимог законодавства при перерахуванні грошових коштів КП «ПКВ» ЕМР у період з 2013-2016 років на користь підприємств: ТДВ «Партнер» (ЄДРПОУ 37620196); ТОВ «Агротранстрейд компані» (ЄДРПОУ 38047265); ТОВ «Градостройінвест - СВ» (ЄДРПОУ 34555182); ПП «Островок» (ЄДРПОУ 31848906); ТОВ «Ніагара оіл» (ЄДРПОУ 37112708); ПП «Каскад - ТЛМ» (ЄДРПОУ 35958569); ФОП ОСОБА_2; ТОВ «Новатор-груп» (ЄДРПОУ 37517244); ПП «Наватор» (ЄДРПОУ 35667735); ПП «Торговий дім Монтек» (ЄДРПОУ 37465280); ТОВ «Авалон агро» (ЄДРПОУ 37125038); ПП «ММП - Рембуд» (ЄДРПОУ 33561813); ТОВ «Автоенергосервіс» (ЄДРПОУ 32715707); ТОВ «Мегаімпекс» (ЄДРПОУ 37631963); ПАТ «Завод МГТ» (ЄДРПОУ13604900); ТОВ «Металургкомплект автоматизація» (ЄДРПОУ 37526594); ТОВ «Мітран» (ЄДРПОУ 30771288); ПП «ОСОБА_2 плюс» (ЄДРПОУ 36805102); ТОВ «Проспект - ЮГ» (ЄДРПОУ 23878703); ТОВ «Торгівельний дім «Сансет» (ЄДРПОУ 35987480); ТОВ «Олександрівськ - пром» (ЄДРПОУ 34441120); ТОВ «ТД Схід капітал» (ЄДРПОУ 35842735); ТОВ Фірма «Сова» (ЄДРПОУ 22118209); ПП «Рембудсервіс» (ЄДРПОУ 32064856); ПП «Теплоенергоавтоматика» (ЄДРПОУ 30390020); ТОВ «Співдружність» (ЄДРПОУ 39191914); ТОВ «Мілта - Трейд» (ЄДРПОУ 40347495); ТОВ «Будпром- Інвест» (ЄДРПОУ 40398780); ТОВ «Терра - Корн» (ЄДРПОУ 40592384); ТОВ «Топкрафт» (ЄДРПОУ40592431); ТОВ «Містрал» (ЄДРПОУ 39735887); ТОВ «Елізет» (ЄДРПОУ 39735756); ТОВ «Гестора» (ЄДРПОУ 40060589); ТОВ «Сонкей» (ЄДРПОУ 39282681); ТОВ «Маркторг» (ЄДРПОУ 40806112); ТОВ «ОСОБА_2 стандарт» (ЄДРПОУ40142493);

- додержання вимог законодавства під час виділення грошових коштів з бюджету міста Енергодара, яке відбулося на підставі обґрунтування, яке надане до Енергодарської міської ради в січні-лютому 2016 року, та в подальшому стало підставою для відшкодування різниці між затвердженими тарифами та фактичними економічно обґрунтованими витратами на виробництво. Перевірити фактичне перерахування виділених грошових коштів, та їх подальше використання за призначенням під час здійснення господарської діяльності КП «ПКВ» ЕМР.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Н. О. Вільямовська