Ухвала суду № 64171947, 13.01.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/554/17

Провадження №1-кс/127/304/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Козловій М.О.,

за участю слідчого Баранова В.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковника податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

11.01.2017 року до Вінницького міського суду звернувся Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковник податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках: №26057055315570 (валюта українська гривня), №26008055311910 (валюта українська гривня), відкриті ТОВ „Автокомфорт плюс (код ЄДРПОУ 38963435, м. Вінниця, площа ОСОБА_2 /раніше Жовтнева/, буд. № 1, офіс 816) у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, тел. 38 (056) 2390000; 3700), а також зупинити усі видаткові операції по вказаних рахунках, з можливістю зарахування коштів, які надходять на них, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів. Крім того, у своєму клопотанні слідчий просив слідчого суддю зобовязати ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50) письмово повідомити начальника другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про суму грошових коштів, які перебувають на вказаних рахунках, відкритих ТОВ „Автокомфорт плюс у ПАТ КБ «Приватбанк» на момент прийняття банком до виконання ухвали про накладення арешту, а також зобовязати ПАТ КБ «Приватбанк» по запиту слідчого по даному кримінальному провадженню повідомляти про суму коштів, що знаходяться на рахунках: №26057055315570 (валюта українська гривня), №26008055311910 (валюта українська гривня), відкритих ТОВ „Автокомфорт плюс у ПАТ КБ «Приватбанк».

Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №42016020110000096, внесеному до ЄРДР 21.07.2016 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Автокомфорт плюс» (код ЄДРПОУ 38963435, м. Вінниця, площа ОСОБА_2 /раніше Жовтнева/, буд. № 1, офіс 816), за попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що в 2013 році невідомі особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ „Автокомфорт плюс (код ЄДРПОУ 38963435, м. Вінниця, площа ОСОБА_2 /раніше Жовтнева/, буд. № 1, офіс 816), в результаті чого останніми здійснено фіктивну підприємницьку діяльність вказаного Товариства, в тому числі - по нібито наданню товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) у проведенні капітального ремонту дорожнього покриття на території м. Бар Вінницької області ПП «Технодорбуд» (код ЄДРПОУ 37085184, м. Вінниця, вул. Максимовича, 10), з яким укладено договір КП «Бар-Благоустрій» (код ЄДРПОУ 37572331, Вінницька область, м. Бар, вул. Героїв Майдану, 18) та відповідно здійснено оплату державними коштами в сумі 4 709,8 тис. грн.

Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_3 засновник, директор, головний бухгалтер ТОВ «Автокомфорт плюс» надав покази про те, що фінансово-господарською діяльністю вказаного Товариства він взагалі не займався та не займається. Придбання товарно-матеріальних цінностей він не здійснював. Ніяких товарів, робіт, послуг не надавав та не проводив. Фінансово-господарських документів по проведених господарських операціях він не підписував та їх у нього немає. На початку 2015 року, на проханням невідомого чоловіка, за грошову винагороду, без мети здійснення господарської діяльності, переоформив на себе ТОВ «Автокомфорт плюс». Після того, відкрив рахунки в банківських установах. Відкривши рахунки він передав усі статутні, реєстраційні документи та печатку вказаного Товариства цьому невідомому чоловіку. Для здійснення змін з попереднього керівника ТОВ «Автокомфорт плюс» ОСОБА_4 на ОСОБА_3 до нотаріуса він ходив з невідомим чоловіком та з ОСОБА_4, якого привів останній. Грошові кошти в банківських установах він не знімав. При відкритті банківських рахунків він поставив свій підпис в грошових чеках та передав їх останньому. Документів податкової звітності ТОВ «Автокомфорт плюс» до податкового органу не надавав.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що ряд субєктів підприємницької діяльності транзитно-конвертаційної» направленості сформували штучний податковий кредит для ФСПД - ТОВ «Автокомфорт плюс», яке в свою чергу формувало штучний податковий кредит для субєктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

На даний час, невідомі особи, з метою прикриття незаконної діяльності повязаних субєктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та ухилення від сплати податків, продовжують здійснювати від імені ТОВ «Автокомфорт плюс» фінансово-господарські операції, з використанням відкритих ТОВ «Автокомфорт плюс» рахунків: №26057055315570 (валюта українська гривня), №26008055311910 (валюта українська гривня) в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50).

Тому слідчий звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

За відсутності клопотання про фіксацію судового процесу технічними засобами суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження №42016020110000096 від 21.07.2016 року, клопотання слідчого, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про накладення арешту, тому слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Ч. 2 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

З урахуванням викладеного та приймаючи до уваги, що ТОВ «Автокомфорт плюс» проводили взаєморозрахунки через банківські рахунки, відкриті у ПАТ КБ «Приватбанк» з метою конвертації у готівку отриманих в результаті проведення фіктивних угод коштів, а також те, що даний час вказані рахунки використовуються та пристосовані для вчинення кримінального правопорушення, відомості про які внесено до ЄРДР за №42016020110000096 від 21.07.2016, з метою збереження речових доказів та запобігання незаконній діяльності вказаного Товариства слідчий суддя вважає за доцільне накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках: №26057055315570 (валюта українська гривня), №26008055311910 (валюта українська гривня), відкриті ТОВ „Автокомфорт плюс (код ЄДРПОУ 38963435, м. Вінниця, площа ОСОБА_2 /раніше Жовтнева/, буд. № 1, офіс 816) у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, тел. 38 (056) 2390000; 3700), а також зупинити усі видаткові операції по вказаних рахунках, з можливістю зарахування коштів, які надходять на них, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

В решті клопотання задоволенню не підлягає, так як його вимоги суперечать положенням ст.. 170 КПК України..

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 100, 131, 132, 170-172 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковника податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках: №26057055315570 (валюта українська гривня), №26008055311910 (валюта українська гривня), відкриті ТОВ „Автокомфорт плюс (код ЄДРПОУ 38963435, м. Вінниця, площа ОСОБА_2 /раніше Жовтнева/, буд. № 1, офіс 816) у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, тел. 38 (056) 2390000; 3700), а також зупинити усі видаткові операції по вказаних рахунках, з можливістю зарахування коштів, які надходять на них, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

В решті вимог клопотання відмовити.

На ухвалу судді може бути подана апеляція протягом пяти діб з дня її винесення до апеляційного суду Вінницької області.

Слідчий суддя