Ухвала суду № 64116497, 24.07.2015, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/1885/15

Справа № 754/3721/15-к

У Х В А Л А

Іменем України

24 липня 2015 року

місто Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Татаурова І.М.,

за участю:

секретаря Буцко О.В., слідчого Бешлеги Р.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві в приміщенні суду клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Бешлеги Р.Ю. в кримінальному провадженні №32014100000000150 від 05.08.2014 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

в с т а н о ви в :

Старший слідчий СУ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Бешлега Р.Ю. звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва Кривовязом І.І., про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та надання дозволу на їх вилучення в кримінальному провадженні №32014100000000150 від 05.08.2014р. за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Клопотання мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що на протязі 2013 року службові особи ТОВ «КіК» (код ЄДРПОУ 21619519), діючи на території м. Києва шляхом неправомірного відображення в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій з підприємством з ознаками «фіктивності», а саме ТОВ «Реалторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 38688475), ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 2 217 894 грн., податку на додану вартість на загальну суму 2 333 985 грн. , а всього податків на загальну суму 4 551 879 грн., які входять до системи оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великому розмірі, що підтверджується актом ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві від 23.07.2014р. № 2091/26-52-22-03-14/21619519.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що директором ТОВ «Реалторг-Плюс» є ОСОБА_3

Допитаний, як свідок, ОСОБА_3 показав, що зазначене підприємство зареєстровано на його ім'я за грошову винагороду, фінансово-господарську діяльність він ніколи не проводив та не мав наміру проводити, банківський рахунок підприємства не відкривав, жодних документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «КіК» не готував та не підписував.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «КіК» в період взаємовідносин з ТОВ «Реалторг-Плюс» використовувало банківські рахунки: №26000010801879, №26001020801879, №26002030801879, №26005060801879, №26008090801879, №26004050801879, №26006070801879, №26007080801879, №26003040801879, відкритих службовими особами ТОВ «Реалторг-Плюс» в ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786), юридична адреса: м. Київ, вул. Лук'янівська, 1-А, фактична адреса: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за викладених обставин. Просив клопотання задовольнити.

Слідчий суддя розглядає дане клопотання, згідно ст.163 ч.2 КПК України, без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши надані докази в підтвердження обґрунтування клопотання в кримінальному провадженні в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання за наступних підстав.

Так, судом встановлено, що в провадженні старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Бешлеги Р.Ю. перебуває кримінальне провадження №32014100000000150 від 05.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Відповідно до ст. 159 ч.1 КПК України одним із видів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів, який полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В обґрунтування клопотання про необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторона обвинувачення посилається на наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному кримінальному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Таким чином, враховуючи викладені обставини досудового розслідування в кримінальному провадженні №32014100000000150 від 05.08.2014 слідчий суддя приходить до переконання про наявність правових підстав для надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю - документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків: №26000010801879, №26001020801879, №26002030801879, №26005060801879, №26008090801879, №26004050801879, №26006070801879, №26007080801879, №26003040801879, відкритих в ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786), що перебувають у володінні службових осіб ПУАТ «Смартбанк», та надання дозволу на їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів - завірених належним чином їх копій, за період з 01.01.2013 по 31.12.2013, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність підстав передбачених ст.132 ч.3 КПК України.

Керуючись ст.ст. 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Забезпечити тимчасовий доступ старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Бешлега Р.Ю., або за його дорученням уповноваженій особі ОУ ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні службових осіб публічного акціонерного товариства «Смартбанк» (МФО 380786), юридична адреса: м. Київ, вул. Лук'янівська, 1-А, фактична адреса: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків №26000010801879, №26001020801879, №26002030801879, №26005060801879, №26008090801879, №26004050801879, №26006070801879, №26007080801879, №26003040801879 клієнта товариства з обмеженою відповідальністю «Реалторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 38688475) та надати дозвіл на вилучення оригіналів, а в разі відсутності завірених належним чином їх копій, а саме:

-документів, наданих службовими особами ТОВ «Реалторг-Плюс» для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації службових осіб;

-карток із зразками підписів службових осіб ТОВ «Реалторг-Плюс» або їх представників за дорученням;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком;

-усіх договорів та додатків до них;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, наданих службовими особами ТОВ «Реалторг-Плюс» щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-виписок про рух грошових коштів по рахункам на носіях СD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-заявок на видачу готівки;

-заяв на отримання чекових книжок;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ «Реалторг-Плюс» в тому числі договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки;

-договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів доміляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, щ йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

-кредитну та депозитну справи;

-інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 24 серпня 2015 року.

Відповідно до ст.166 ч.1 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.М. Татаурова