Ухвала суду № 64114723, 28.12.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/25735/16-к

УХВАЛА

28 грудня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Дручкова С.П., розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ГУ Національної поліції у Хмельницькій області майора поліції ОСОБА_1., по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014240200000124 від 21.03.2014, за ознаками кримінального правопорушеня, передбаченого ч 1 ст. 358 КК України про проведення позапланової перевірки, -

ВСТАНОВИВ :

В клопотанні зазначено, що 01.06.2009 між ВАТ «Хмельницьке ШБУ-56» в особі ОСОБА_2 (Поклажодавець) та ВАТ «Полонський гірничий комбінат» в особі ОСОБА_3 (Зберігач) укладено договір безоплатного зберігання ТМЦ, а саме щебеневої продукції вагою 81283,7 т. Разом з цим згідно договору зберігання товарно-матеріальних цінностей №25/07/2012з від 25.07.2012, укладеного між головою правління ПАТ «Хмельницьке ШБУ-56» ОСОБА_4 (Поклажодавець) та головою правління ПАТ «Полонська гірничий комбінат» ОСОБА_5 (Зберігачем), Зберігач зобов'язується прийняти на платне зберігання щебеневу продукцію в кількості 136360,1 т. згідно акту приймання-передачі і повернути їх Поклажодавцеві у схоронності. Крім цього 30.05.2013 між ПАТ «Хмельницьке ШБУ-56» в особі ОСОБА_4 (Поклажодавець) та ПАТ «Полонський гірничий комбінат» в особі ОСОБА_5 (Зберігач) укладено договір відповідального зберігання №30.05./13-1, згідно якого Зберігач прийняв на відповідальне зберігання від Поклажодавця щебеневу продукцію загальною вагою 63000, 69 т. та зобовязувався повернути її на першу вимогу Поклажодавця. Згідно повідомлення голови правління ПАТ «Полонська гірничий комбінат» ОСОБА_3 продукція ВАТ «Хмельницьке ШБУ-56» на комбінат ніколи не завозилась, вказані договори є формальними, а отже підробленими.

За вказаним фактом 21.03.2014 СВ Полонського РВ УМВС в Хмельницькій області відкрито кримінальне провадження №12014240200000124, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

07.06.2016 проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні доручено СУ ГУНП в Хмельницькій області. Згідно ухвал господарського суду Хмельницької області від 20.03.2014 та від 24.05.2014 ПАТ «Полонська гірнича компанія» зобовязано повернути ПАТ «Хмельницьке ШБУ-56» продукцію, отриману на зберігання згідно договорів №25/07/2012з від 25.07.2012 та №30.05./13-1 від 30.05.2013. Допитаний в якості свідка ОСОБА_5, пояснив, що він підписував договір №26/07/12 від 25.07.2012, який був завізований юрисконсультом ОСОБА_6, а також додаткові угоди від 29.12.2012 та від 30.05.2013, договір відповідального зберігання №20.0513-1 від 30.05.2015. Згідно договору №26/07/12 від 25.07.2012 щебенева продукція перейшла на зберігання по договорах, які були укладенні колишнім головою правління ОСОБА_3 Про те чи завозилася фактично продукція на підприємство, йому невідомо. Допитаний в якості свідка ОСОБА_7, пояснив, що він працював на ПАТ «Полонський гірничий комбінат» до 15.01.2014 на посаді головного інженера. У квітні 2013 року до нього надійшов акт звірки від 31.03.2013 до договору №26/07/12 про збереження товарно - матеріальних цінностей. Після цього, він визвав до себе бухгалтера ОСОБА_8, яка підтвердила інформацію про наявність вказаної щебеневої продукції на складачах згідно бухгалтерських документів. Переконавшись про наявність продукції ОСОБА_7 підписав акт звірки. Допитаний в якості свідка ОСОБА_3 пояснив, що йому невідомо чи передавало ПАТ «ШБУ-56» для ПАТ «Полонський гірничий комбінат» на зберігання щебеневу продукцію. Щодо укладення та виконання договору безоплатного зберігання ТМЦ б/н від 01.06.2009, а саме щебеневої продукції вагою 81283,7 т. пояснив, що даний договір ним підписаний та майно отримано на зберігання. По факту ПАТ «ШБУ-56» оплатило ПАТ «Полонський гірничий комбінат» вказану в акті щебеневу продукцію і її на територію комбінату не завозило.

З огляду на викладене, у провадженні виникла необхідність провести документальну позапланову перевірку щодо стану дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства (назва підприємства) за період діяльності з 01.06.2009 по 01.12.2016.

У звязку з вищевикладеним заступник начальника відділу СУ ГУ Національної поліції у Хмельницькій області майор поліції ОСОБА_1В звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення позапланової перевірки.

Дослідивши матеріали клопотання та надані для ознайомлення документи слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно пункту78.1.11. частини 1 статті 78 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010, однією з підстав проведення документальної позапланової перевірки є наявність судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження та перевіривши дотримання вимогПодаткового кодексу Українивважає, що клопотання є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючисьстаттею 78 Податкового кодексу України, статтями3,132, КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні №12014240200000124 від 21 березня 2014 року документальної позапланової перевірки ПАТ «Хмельницьке ШБУ-56» (ЄДРПОУ 03448860, м. Хмельницький, вул. Західна Окружна, 1) з питаньдотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинах з ПАТ «Полонський гірничий комбінат», ЄДРПОУ 05471879, м. Полонне, вул. А. Герасимчука, 190б за період з 01.06.2009 по 01.12.2016.

Проведення перевірки доручити працівникам ГУ ДФС у Хиельницькій області.

Слідчий суддя: