Ухвала суду № 64082965, 13.01.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/291/17

пр.№ 1-кс/464/22/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 січня 2017 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Бондар Н.С., з участю старшого слідчого Артиша В.Д., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Артиша Василя Даниловича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

12.01.2017 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Леськівим А.В. клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Артиша В.Д. про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ "ТД САНЛАЙТ" (ЄДРПОУ 39288437). Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016140000000149, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.11.2015, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки, серед яких ТОВ "ТД САНЛАЙТ" (ЄДРПОУ 39288437), на території м.Львова, здійснили незаконну діяльність, пов'язану з створенням та придбанням суб'єктів господарської діяльності: ТОВ "ТІТАН УКР ПРОМ" (ЄДРПОУ 40643412), ТОВ "МЕТСЕРВІС ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40493014), ТОВ "АБСОЛЮТ УКР ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 40631040), ТОВ "ГАЛИЧ ІНОВАТОР" (ЄДРПОУ 40631056), ТОВ "ГАЛИЧ НОРМА-ТЕХ" (ЄДРПОУ 40632882), ТОВ „ЗАХІД АГРО ПРОМ" (ЄДРПОУ 40643543), ТОВ „ЗАХІД ОПТ ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40635019), ТОВ "ІНФО-РЕСУРС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 40627783), ТОВ "ПРОД-ІМЕКС" (ЄДРПОУ 40885943), ТОВ "ГАЛИЧ КОСМО-ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40886952), ТОВ "ОЛЬВІЯ ГРУП" (ЄДРПОУ 40493496), ТОВ "АРІАН ЛЮКС" (ЄДРПОУ 40629487), ТОВ "АЛТЕК СЕРВІС" (ЄДРПОУ 40629775), ТОВ "ЗАХІД ПРІОРИТЕТ ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40632814), ТОВ "ГАЛИЧ МАКСИМУМ" (ЄДРПОУ 40633425), ТОВ "ГАЛИЧ СТРІМ ГРУП" (ЄДРПОУ 40634785), ТОВ "ОАЗІС УКР ГРУП" (ЄДРПОУ 40639741), ТОВ "ГАЛИЧ ПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 40643454), ТОВ "ЗАХІД ІНОВАТОР" (ЄДРПОУ 40884468), ТОВ "АНВІКІ ГРУП" (ЄДРПОУ 40885786), ТОВ "ГАЛИЧ СТАЙЛ" (ЄДРПОУ 40887701), ТОВ "ІТЕРА-ГРУП" (ЄДРПОУ 40886198), ТОВ "ВЕСТ-ТОРГ ЛТД" (ЄДРПОУ 40893341), ТОВ "ГАЛИЧ ЛАНС-ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40883422), ТОВ "АКТУАЛ ТОРГ" (ЄДРПОУ 40883574), ТОВ "ФОС-АГРО ЛЬВІВ" (ЄДРПОУ 40883773), ТОВ "АКОРД ТРАНС ГРУП" (ЄДРПОУ 40509153), ТОВ "НОРД ІНДАСТРІС" (ЄДРПОУ 40627448), ТОВ "УКР-ЗАХІД-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 40627762), які згідно повідомлення та матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області (супровідний лист№1239/13-01-21-04 від 09.11.2016) мають ознаки фіктивності, і, впродовж 2016 року, шляхом імітації проведення ризиковими суб'єктами господарювання господарських операцій з реалізації товарів, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 11 515 964 грн., що заподіяло велику матеріальну шкоду державі. З метою встановлення фактичної господарської діяльності, достовірності відображення даних під час господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об'єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні ТОВ "ТД САНЛАЙТ" (ЄДРПОУ 39288437), що розташоване за адресою: м.Харків, вул.Космічна, буд.21, корп.1, кв.808. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.

Враховуючи доводи клопотання та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя розглядає таке без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32016140000000149 не встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки на території м.Львова здійснили незаконну діяльність, пов'язану з створенням та придбанням суб'єктів господарської діяльності: ТОВ "ТІТАН УКР ПРОМ" (ЄДРПОУ 40643412), ТОВ "МЕТСЕРВІС ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40493014), ТОВ "АБСОЛЮТ УКР ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 40631040), ТОВ "ГАЛИЧ ІНОВАТОР" (ЄДРПОУ 40631056), ТОВ "ГАЛИЧ НОРМА-ТЕХ" (ЄДРПОУ 40632882), ТОВ „ЗАХІД АГРО ПРОМ" (ЄДРПОУ 40643543), ТОВ „ЗАХІД ОПТ ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40635019), ТОВ "ІНФО-РЕСУРС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 40627783), ТОВ "ПРОД-ІМЕКС" (ЄДРПОУ 40885943), ТОВ "ГАЛИЧ КОСМО-ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40886952), ТОВ "ОЛЬВІЯ ГРУП" (ЄДРПОУ 40493496), ТОВ "АРІАН ЛЮКС" (ЄДРПОУ 40629487), ТОВ "АЛТЕК СЕРВІС" (ЄДРПОУ 40629775), ТОВ "ЗАХІД ПРІОРИТЕТ ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40632814), ТОВ "ГАЛИЧ МАКСИМУМ" (ЄДРПОУ 40633425), ТОВ "ГАЛИЧ СТРІМ ГРУП" (ЄДРПОУ 40634785), ТОВ "ОАЗІС УКР ГРУП" (ЄДРПОУ 40639741), ТОВ "ГАЛИЧ ПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 40643454), ТОВ "ЗАХІД ІНОВАТОР" (ЄДРПОУ 40884468), ТОВ "АНВІКІ ГРУП" (ЄДРПОУ 40885786), ТОВ "ГАЛИЧ СТАЙЛ" (ЄДРПОУ 40887701), ТОВ "ІТЕРА-ГРУП" (ЄДРПОУ 40886198), ТОВ "ВЕСТ-ТОРГ ЛТД" (ЄДРПОУ 40893341), ТОВ "ГАЛИЧ ЛАНС-ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40883422), ТОВ "АКТУАЛ ТОРГ" (ЄДРПОУ 40883574), ТОВ "ФОС-АГРО ЛЬВІВ" (ЄДРПОУ 40883773), ТОВ "АКОРД ТРАНС ГРУП" (ЄДРПОУ 40509153), ТОВ "НОРД ІНДАСТРІС" (ЄДРПОУ 40627448), ТОВ "УКР-ЗАХІД-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 40627762), та які згідно повідомлення та матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області (супровідний лист №1239/13-01-21-04 від 09.11.2016) мають ознаки фіктивності, і впродовж 2016 року, шляхом імітації проведення ризиковими суб'єктами господарювання господарських операцій з реалізації товарів, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 11 515 964 грн., що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, що зареєстровано в ЄРДР 09.11.2016 року з правовою кваліфікацією - ст. 205 ч. 2 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ "ТД САНЛАЙТ", відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ТОВ "ТД САНЛАЙТ". Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Щодо періоду, за який слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації з 01.01.2016 по даний час, то слідчий суддя приходить до переконання, що такий необґрунтований та недоведений, оскільки згідно із витягом єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016140000000149 внесено відомості про кримінальне правопорушення, вчинене впродовж 2016 року. У зв'язку із наведеним, період, за який необхідно надати тимчасовий доступ до документів та інформації, слід обмежити часом вчинення правопорушення - з 01.01.2016 по 31.12.2016, а клопотання задовольнити частково.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Артиша Василя Даниловича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Артишу Василю Даниловичу, старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Каратчуку Олексію Миколайовичу тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ "ТД САНЛАЙТ" (ЄДРПОУ 39288437): договорів, довіреностей (доручень), розрахунків загально виробничих витрат, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання виконаних робіт (послуг), довідок про вартість виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, рахунків-фактур, платіжних доручень, векселів, та інших документів, які свідчать про фінансово-господарські відносини з ТОВ "ТІТАН УКР ПРОМ" (ЄДРПОУ 40643412), ТОВ "МЕТСЕРВІС ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40493014), ТОВ "АБСОЛЮТ УКР ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 40631040), ТОВ "ГАЛИЧ ІНОВАТОР" (ЄДРПОУ 40631056), ТОВ "ГАЛИЧ НОРМА-ТЕХ" (ЄДРПОУ 40632882), ТОВ „ЗАХІД АГРО ПРОМ" (ЄДРПОУ 40643543), ТОВ „ЗАХІД ОПТ ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40635019), ТОВ "ІНФО-РЕСУРС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 40627783), ТОВ "ПРОД-ІМЕКС" (ЄДРПОУ 40885943), ТОВ "ГАЛИЧ КОСМО-ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40886952), ТОВ "ОЛЬВІЯ ГРУП" (ЄДРПОУ 40493496), ТОВ "АРІАН ЛЮКС" (ЄДРПОУ 40629487), ТОВ "АЛТЕК СЕРВІС" (ЄДРПОУ 40629775), ТОВ "ЗАХІД ПРІОРИТЕТ ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40632814), ТОВ "ГАЛИЧ МАКСИМУМ" (ЄДРПОУ 40633425), ТОВ "ГАЛИЧ СТРІМ ГРУП" (ЄДРПОУ 40634785), ТОВ "ОАЗІС УКР ГРУП" (ЄДРПОУ 40639741), ТОВ "ГАЛИЧ ПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 40643454), ТОВ "ЗАХІД ІНОВАТОР" (ЄДРПОУ 40884468), ТОВ "АНВІКІ ГРУП" (ЄДРПОУ 40885786), ТОВ "ГАЛИЧ СТАЙЛ" (ЄДРПОУ 40887701), ТОВ "ІТЕРА-ГРУП" (ЄДРПОУ 40886198), ТОВ "ВЕСТ-ТОРГ ЛТД" (ЄДРПОУ 40893341), ТОВ "ГАЛИЧ ЛАНС-ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40883422), ТОВ "АКТУАЛ ТОРГ" (ЄДРПОУ 40883574), ТОВ "ФОС-АГРО ЛЬВІВ" (ЄДРПОУ 40883773), ТОВ "АКОРД ТРАНС ГРУП" (ЄДРПОУ 40509153), ТОВ "НОРД ІНДАСТРІС" (ЄДРПОУ 40627448), ТОВ "УКР-ЗАХІД-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 40627762), за період з 01.01.2016 по 31.12.2016, які знаходяться в приміщенні ТОВ "ТД САНЛАЙТ" (ЄДРПОУ 39288437), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення в приміщенні ТОВ "ТД САНЛАЙТ" (ЄДРПОУ 39288437), що розташоване за адресою: м.Харків, вул.Космічна, буд.21, корп.1, кв.808.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ТОВ "ТД САНЛАЙТ" (ЄДРПОУ 39288437), що розташоване за адресою: м.Харків, вул.Космічна, буд.21, корп.1, кв.808.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: