Ухвала суду № 64035193, 10.01.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/41/17-к

Провадження № 1-кс/234/161/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про арешт майна

м. Краматорськ 10 січня 2017 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Ткачова С.М., за участю секретаря Харькової Т.С., прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Бурназова В.Ф.,

розглянув клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецької області Олійник О.В. погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевко М.І. про арешт майна.

Клопотання надійшло в провадження слідчого судді 04.01.2017 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження №32016050390000104 від 15.12. 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про арешт майна у кримінальному провадженні кримінального провадження №32016050390000104 від 15.12. 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, відповідає вимогам ст.171 КПК України.

Адвокатом Приходько Є.В.,який діє в інтересах власника майна ОСОБА_5, подані письмові заперечення, які судом враховуються при розгляді даного клопотання.

Прокурор Бурназов В.Ф. довів: ними встановлено, що особи, які діяли від імені ТОВ «ДНІПРОСПЕКТРБУД» (код за ЄДРПОУ 37539083) у період з 01.01.2016 -01.10.2016 р., діючи умисно, в порушення ст. ст. 180, 185, 187, 198 Податкового Кодексу України господарську діяльність, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку операції, що мають безтоварних характер з ТОВ "ТД ЛЕКОР", код ЄДРПОУ 39584836, ТОВ "ТКМ МЕТИЗ", код ЄДРПОУ 38922743, ТОВ «ТД «АГРО-М'ЯСО-ХОЛДІНГ», код ЄДРПОУ 40109807, ТОВ «ІНВЕСТ-ПРОЕКТ», код ЄДРПОУ 35608491, ПП «ЮГАГРОРЕСУРС Н», код ЄДРПОУ 36744815, ПП Фірма «ОЛБІ», код ЄДРПОУ 32083863, ТОВ «ТД КРАССУЛА», код ЄДРПОУ 40160334, ТОВ «АНГАРА М», код ЄДРПОУ 40411277, ТОВ «СМАІЛ КОМПАНІ», код ЄДРПОУ 40448066, що підтверджується листом №50/6212 від 28.11.2016 р. об'єднаного штабу ЦУ СБУ в районі проведення АТО та висновком Костянтинівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області, в результаті чого фактично не сплатили до державного бюджету податкове зобов'язання з ПДВ у сумі 9080519,49 грн., що є особливо великим розміром.

Особи, які діяли від імені ТОВ «ДНІПРОСПЕКТРБУД» умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто за ч. 3 ст. 212 КК України, санкція статті передбачає у тому числі конфіскацію майна.

28.12.2016 на підставі ухвали про дозвіл на обшук від 22.12.2016 року ухваленої слідчим суддею Краматорського міського суду Донецької області Демидова В.К.. слідчими СУ ФР ДПІ у м. Краматорьску ГУ ДФС у Донецькій області проведено обшук автомобіля НОМЕР_1

В ході обшуку вказаного автомобіля відшукано та вилучено:

- автомобіль НОМЕР_1;

-Постанова про зняття арешту з майна ВП «50630269 на 1 арк. та супровідний лист до неї на 1 аркуші;

-Паспорт НОМЕР_3 на ім'я ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, м. Сєвєродонецьк;

-Фотокопія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу на 1 арк.;

-Цифровий фотоапарат;

-Банківська картка банка «Фінанси та Кредит» НОМЕР_4 на ім'я ОСОБА_6;

-Банківська картка банку «Кредит Дніпро» НОМЕР_5;

-Банківська картка банку «ПриватБанк»НОМЕР_6;

-Флеш накопичувач;

-Виписка з єдиного державного реєстру фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» та інші документи ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 22 арк.;

-Файл з документами ТОВ «Виробничо-Комерційна Фірма «Лейзер Імпекс» на 33 арк;

-Договір постачання №053/16 від 29 вересня 2016р. на 2 арк.;

-Договір постачання №19/10 від 19 жовтня 2016р. на 2 арк;

-Додаткова угода між ПАТ «Звенигородсьий сироробний комбінат» та ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 1 арк.;

-Файл із документами ТОВ «Цереус Інвест» на 25 арк. Та банківською карткою «ПриватБанк «Ключ до рахунку»;

-Файл із документами ТОВ «Лакі Трейд ЛТД» на 22 арк. Та банківською карткою «ПриватБанк «Ключ до рахунку»;

-Печатка підприємства ТОВ «Цереус Інвест»;

-Печатка підприємства ТОВ «Лакі Трейд ЛТД»;

-Файл з документами на 17 арк.;

-Файл з документами на 17 арк.;

-Файл з документами на 17 арк.;

-Файл з документами на 7 арк.;

-Файл з документами на 2 арк.;

-Файл з документами на 71 арк.;

-Довідка за обліками МВС про наявність судимості на ім'я ОСОБА_6;

-Чорнові записи із чеками на 9 арк.;

-Чорнові записи;

-Акт про приймання-передавання засобів криптографічного захисту інформації від 3 листопада 2016р. на 1 арк.;

-Папка з документами на 8 арк;

-Файл із документами на 19 арк;

-Грошові кошти на суму 1059328 ( один мільйон п'ятдесят дев'ять тисяч триста двадцать вісім)гривень;

У віджповідності до ст.98 КПК України слідчим 29.12.2016 року винесено постанову про визнання речовими доказами

- HONDA ACCORD д.н.з. НОМЕР_2;

-Постанова про зняття арешту з майна ВП «50630269 на 1 арк. Та супровідний листдо неї на 1 аркуші;

-Паспорт НОМЕР_3 на ім'я ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, м. Сєвєродонецьк;

-Фотокопія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу на 1 арк.;

-Цифровий фотоапарат;

-Банківська картка банка «Фінанси та Кредит» НОМЕР_4 на ім'я ОСОБА_6;

-Банківська картка банку «Кредит Дніпро» НОМЕР_5;

-Банківська картка банку «ПриватБанк»НОМЕР_6;

-Флеш накопичувач;

-Виписка з єдиного державного реєстру фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» та інші документи ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 22 арк.;

-Файл з документами ТОВ «Виробничо-Комерційна Фірма «Лейзер Імпекс» на 33 арк;

-Договір постачання №053/16 від 29 вересня 2016р. на 2 арк.;

-Договір постачання №19/10 від 19 жовтня 2016р. на 2 арк;

-Додаткова угода між ПАТ «Звенигородсьий сироробний комбінат» та ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 1 арк.;

-Файл із документами ТОВ «Цереус Інвест» на 25 арк. Та банківською карткою «ПриватБанк «Ключ до рахунку»;

-Файл із документами ТОВ «Лакі Трейд ЛТД» на 22 арк. Та банківською карткою «ПриватБанк «Ключ до рахунку»;

-Печатка підприємства ТОВ «Цереус Інвест»;

-Печатка підприємства ТОВ «Лакі Трейд ЛТД»;

-Файл з документами на 17 арк.;

-Файл з документами на 17 арк.;

-Файл з документами на 17 арк.;

-Файл з документами на 7 арк.;

-Файл з документами на 2 арк.;

-Файл з документами на 71 арк.;

-Довідка за обліками МВС про наявність судимості на ім'я ОСОБА_6;

-Чорнові записи із чеками на 9 арк.;

-Чорнові записи;

-Акт про приймання-передавання засобів криптографічного захисту інформації від 3 листопада 2016р. на 1 арк.;

-Папка з документами на 8 арк;

-Файл із документами на 19 арк;

-Грошові кошти на суму 1059328 ( один мільйон п'ятдесят дев'ять тисяч триста двадцять вісім) гривень;

При проведенні обшуку вилучено документи, що виходять за межі ухвали про дозвіл на обшук, однак відносяться до вказаного кримінального провадження, а саме: автомобіль

марки HONDA ACCORD д.н.з. НОМЕР_2, постанова про зняття арешту з майна ВП «50630269 на 1 арк. та супровідний лист до неї на 1 аркуші, паспорт НОМЕР_3 на ім'я ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, м. Сєвєродонецьк, фотокопія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу на 1 арк., цифровий фотоапарат, виписку з єдиного державного реєстру фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» та інші документи ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 22 арк., файл з документами ТОВ «Виробничо-Комерційна Фірма «Лейзер Імпекс» на 33 арк, договір постачання №19/10 від 19 жовтня 2016р. на 2 арк, додаткова угода між ПАТ «Звенигородсьий сироробний комбінат» та ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 1 арк., файл із документами ТОВ «Цереус Інвест» на 25 арк., файл із документами ТОВ «Лакі Трейд ЛТД» на 22 арк. та банківською карткою «ПриватБанк «Ключ до рахунку», печатка підприємства ТОВ «Цереус Інвест», печатка підприємства ТОВ «Лакі Трейд ЛТД», довідка за обліками МВС про наявність судимості на ім'я ОСОБА_6, акт про приймання-передавання засобів криптографічного захисту інформації від 3 листопада 2016р. на 1 арк. , можуть бути втрачені для кримінального провадження та з метою запобігання можливості їх приховування, зникнення, втрати, використання, перетворення, передачі. Просять накласти арешти на автомобіль НОМЕР_1, постанова про зняття арешту з майна ВП «50630269 на 1 арк. Та супровідний листдо неї на 1 аркуші, паспорт НОМЕР_3 на ім'я ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, м. Сєвєродонецьк, фотокопія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу на 1 арк., цифровий фотоапарат, виписку з єдиного державного реєстру фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» та інші документи ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 22 арк., файл з документами ТОВ «Виробничо-Комерційна Фірма «Лейзер Імпекс» на 33 арк, договір постачання №19/10 від 19 жовтня 2016р. на 2 арк, додаткова угода між ПАТ «Звенигородсьий сироробний комбінат» та ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 1 арк., файл із документами ТОВ «Цереус Інвест» на 25 арк., файл із документами ТОВ «Лакі Трейд ЛТД» на 22 арк. та банківською карткою «ПриватБанк «Ключ до рахунку», печатка підприємства ТОВ «Цереус Інвест», печатка підприємства ТОВ «Лакі Трейд ЛТД», довідка за обліками МВС про наявність судимості на ім'я ОСОБА_6, акт про приймання-передавання засобів криптографічного захисту інформації від 3 листопада 2016р. на 1 арк.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Статтею 98 КПК України передбачено, що речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У такому випадку, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

У відповідності до ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна..

Як встановлено в судовому засіданні слідчий звернувся до суду з даним клопотанням поштою 30.12.2016, після поведеного обшуку 28.12.2016, таким чином судом не встановлено порушення досудовим органом строку звернення до суду з клопотанням про арешт вилученого майна.

Відповідно до постанови старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецької області Олійник О.В. від 29.12.2016 року вилучене майно в ході обшуку 28.12.2016 року визнано речовими доказами.

Розглянувши перелік вилученого майна, суд зауважує, що паспорт НОМЕР_3 на ім'я ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, м. Сєверодонецьк, не підлягає арешту, як документ, який підтверджує особу власника.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, письмові заперення представника власника майна, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст.ст. 98, 100, 170-174, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецької області Олійник О.В. погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевко М.І. про арешт майна, задовольнити частково.

Арештувати вилучені в ході обшуку 28.12.2016 співробітниками СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області наступні речі: автомобіль НОМЕР_1, Постанову про зняття арешту з майна ВП «50630269 на 1 арк. та супровідний лист до неї на 1 аркуші, фотокопію свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу на 1 арк., цифровий фотоапарат, виписку з єдиного державного реєстру фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» та інші документи ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 22 арк., файл з документами ТОВ «Виробничо-Комерційна Фірма «Лейзер Імпекс» на 33 арк, договір постачання №19/10 від 19 жовтня 2016р. на 2 арк, додаткову угода між ПАТ «Звенигородсьий сироробний комбінат» та ТОВ «Торгово-Промислова Група «СУВД» на 1 арк., файл із документами ТОВ «Цереус Інвест» на 25 арк., файл із документами ТОВ «Лакі Трейд ЛТД» на 22 арк. та банківською карткою «ПриватБанк «Ключ до рахунку», печатку підприємства ТОВ «Цереус Інвест», печатку підприємства ТОВ «Лакі Трейд ЛТД», довідку за обліками МВС про наявність судимості на ім'я ОСОБА_6, Акт про приймання-передавання засобів криптографічного захисту інформації від 3 листопада 2016р. на 1 арк.

В задоволенні клопотання про арешт вилученого у ході обшуку 28.12.2016 співробітниками СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області паспорта НОМЕР_3 на ім'я ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, м. Сєверодонецьк, відмовити.

Виконувати ухвалу в порядку, передбаченому Порядком зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов'язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження, затв. Постановою КМУ України №1104 від 19.11.2012 року.

Копію ухвали направити прокурору, слідчому для виконання, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 для відома.

На ухвалу, протягом п'яти днів з дня її проголошення може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Донецької області.

Слідчий суддя С.М. Ткачова